Товарное обращение. Товарообмен и товарное обращение. Чем отличается простое товарное обращение от обмена в условиях капитализма

В простом товарном хозяйстве обмен осуществляется в интересах удовлетворения личных потребностей са­мого товаропроизводителя: товар продается для того, чтобы купить другой товар. Значит, деньги служат лишь средством обращения. Поэтому товарное обра­щение выражается следующей формулой: Г - Д-Т (товар - деньги - товар).

В условиях капиталистического производства ха­рактер обмена меняется коренным образом. Владелец, например, текстильной фабрики, имея деньги, поку­пает товары- машины, сырье (хлопок или шерсть), топливо, нанимает рабочих. Готовый товар - ткань - капиталист продает, но не для того, чтобы обменять его на какой-нибудь товар, как это делает крестьянин или ремесленник. Капиталист продает товар, чтобы выручить деньги. Но эти деньги нужны ему для во­зобновления производства товаров, в данном случае ткани. Получив готовую продукцию, капиталист вновь пускает ее в продажу, опять-таки ради получения де­нег. И так изо дня в день, из года в год повторяется этот процесс движения денег и товаров. Весь этот оборот денег можно выразить следующей формулой: Д - Т - Д (деньги - товар - деньги).

Итак, мы имеем дело с двумя формами движения товаров и денег:

Г - д - т и Д - Т - Д.

Есть ли между ними какое-либо сходство? Бе­зусловно есть.

Во-первых, товар и деньги противостоят друг дру­гу в любой из этих двух фаз (Т -- Д - продажа и Д - Г - покупка). Во-вторых, обе фазы выражают экономическую связь людей как продавцов и покупа­телей.

Но между этими двумя формами движения това­ров и денег имеются и существенные различия, Ха­рактеристика которых дает возможность правильно подойти к ответу об источниках доходов капиталистов.

В простом товарном хозяйстве сначала совершает­ся продажа товара, а затем уже процесс купли, а в условиях капиталистического производства товар по­купается с целью продажи. Значит, в первом случае обращение начинается и заканчивается товаром (Т^- Д-Г), а во втором - деньгами (Д - Т - Д).

Кроме того, в первом и во втором случаях пресле­дуются совершенно различные цели. Крестьянин или ре­месленник продает свой товар для того, чтобы купить другой товар, который необходим для удовлетворения его личных потребностей. Товар, проданный сапож­ником (например, туфли, изготовленные самим това­ропроизводителем), и товар, купленный им же (напри­мер, зерно, произведенное крестьянином), экономиче­ски однородны: это продукты частных обособленных товаропроизводителей, они равны по стоимости, что дает возможность обменивать их друг на друга. Но эти товары, как потребительные стоимости, различны (туфли и зерно). Это служит условием обмена их, так как сапожника интересует именно потребительная стои­мость зерна. Таким образом, конечной целью товар­ного обращения (Т - Д-Т) служит потребление, удовлетворение товаропроизводителями своих личных потребностей.

Иная цель у капиталиста. Он покупает товар ради продажи, его интересует не потребительная стоимость, а стоимость товара. В формуле Д - Т - Д оба крайних элемента - деньги - также однородны, между ними нет никаких качественных отличий: деньги есть деньги как воплощение абстрактного труда товаропроизводи­телей, как выражение стоимости товара. В деньгах, как известно, полностью исчезает «различие потребитель­ных стоимостей товара. Но различие между этими крайними элементами должно существовать, иначе обмен бессмыслен. Нельзя же представить себе, что ка­питалист, имея 1000 долл., покупает товар и продает его за те же 1000 долл. Различие между Д - первым и

Д.- вторым есть, но это различие может быть только количественным. Значит, капиталист покупает товар для того, чтобы после продажи его получить несколько большую сумму денег. Предположим, что он пустил в оборот 1000 долл., купил какой-то товар и, продав его, выручил не только свои 1000 долл., но и прибавил к ним еще 100. Его капитал в 1000 долл. увеличился на 100 долл. Вот эти 100 долл. Маркс назвал прибавочной стоимостью.

Поэтому мы должны сделать поправку в нашу фор­мулу Д - Т - Д. Поскольку второе Д не равно по ко­личеству первому, то выразим эту формулу следующим образом: Д - Т - Д" где Д" = Д + ct- Первоначаль­ная стоимость (предположим, 1000 долл.), авансиро­ванная капиталистом, увеличивается, как бы самовоз­растает (1000 + 100). Значит, деньги (т. е. стоимость) в процессе обращения Д - Г - Д г увеличиваются, самовозрастают, превращаются в капитал. Таким об­разом, капитал можно охарактеризовать как стои­мость, приносящую прибавочную стоимость. Это - самое общее, далеко не полное определение капи­тала.

Капитал, как показывает история общества, преж­де всего выступает в форме денег. Таковыми были купеческий и ростовщический капиталы. Но деньги как деньги и деньги как капитал существенно отлич­ны друг от друга.

Деньги в формуле Г - Д - Г (товар - деньги - товар) лишь средство обмена. Но формула Д-Т - Д г (деньги - товар - деньги) уже характеризует пре­вращение денег в капитал. Деньги как капитал служат не только для обмена; в условиях капитализма они подчинены и цели умножения стоимости. Может пока­заться, что покупать для того, чтобы дороже про­дать,- цель, присущая только купеческому капиталу. Но на самом деле у владельца промышленного пред­приятия капитал также обращается по формуле Д - Т - Д г Например, фабрикант покупает на рынке раз­личные товары - машины, сырье и др.; товары, произ­веденные на его фабрике, также продаются на рынке. Авансированные деньги он возвращает с приростом. Поэтому Маркс назвал формулу Д- Т - Д" всеоб­щей формулой капитала.

Вопрос о функциях товарного обращения имеет принципиаль­ное теоретическое значение для понимания сущности, внутреннего механизма и эффективности товарного обращения. Функции то­варного обращения вытекают из его сущности, характеризуют основное назначение и определяют его роль в развитии рыночной экономики.
В отечественной экономической литературе 60-70-х годов дис­кутировался вопрос, какая из двух функций торговли является ве­дущей: 1) доведение общественного продукта от производителей до потребителей или 2) обеспечение непрерывной смены форм сто­имости товара. Однако эти основные экономические функции торговли и всей системы товарного обращения представляют собой две стороны одного и того же процесса - обслуживания обмена товаров в двух его формах: натурально-вещественной и стоимост­ной. Поэтому указанные функции осуществляются, как правило, одновременно (исключая спекулятивные варианты купли-продажи товаров).
Процесс обращения является достаточно сложным или продол­жительным по тем или иным группам товаров. В системе товарного обращения наряду с торговыми сосредоточены многочисленные операции неторгового характера, включающие транспортировку, хранение, материальную доработку товаров и др. Объективная необходимость выполнения этих операций в системе товарного обращения обусловлена временным и пространственным обособ­лением производства и потребления, необходимостью сохранения потребительских свойств товаров в процессе доведения их до по­требителей. В связи с этим в составе экономических функций товарного обращения могут быть выделены такие торгово-технологические и организационно-экономические функции, как транс­портировка, хранение и материальная доработка, закупка, реклама и реализация товаров. Они рассматриваются в соответствующих торгово-технологических дисциплинах.
При определении роли торговли в общественном воспроизвод­стве выделяют три организационно-экономические функции, свя­занные в основном с обслуживанием процесса смены стоимости:
контактную, учетно-информационную и кредитно-финансовую. Классификация основных функций товарного обращения представ­лена на рис. 1.1.

Рис. 1.1. Основные функции товарного обращения
Сущность контактной функции заключается в организации рыночных связей между производителями и потребителями товаров. Специализация торговли на выполнении контактной функции дает значительную экономию издержек обращения за счет резкого сни­жения числа самих контактов. Действительно, если в экономике имеется т производителей товаров, которые нуждаются в установ­лении рыночных связей с п потребителями, общее число этих связей без торговых посредников составляет т х п. При опосредовании этих связей торговыми агентами их количество уменьшается до т + п . Основными обобщающими показателями, характеризу­ющими роль товарного обращения при выполнении контактной функции, являются:
объем торговых сделок, заключенных при посредстве торго­вых предприятий;
доля работников торговли иди системы обращения, в общей численности занятых в народном хозяйстве.

Товарное производство

Ограничившись краткой характеристикой разделения труда, обратимся к товарному производству. Расширяющееся и углубляющееся разделение труда в ходе развития общества объективно выступало материальной основой зарождения, формирования и прогресса товарного производства. Любое обособление той или иной трудовой деятельности обусловливает отказ от выполнения других видов деятельности или трудовых функций. Однако человеку необходима вся гамма благ для удовлетворения своих потребностей. Причем эти потребности постоянно возрастают, изменяются и расширяются. В то же время его трудовая деятельность все больше и больше концентрируется на довольно узком круге выполняемых функций.

Следовательно, чтобы удовлетворить свои потребности хотя бы в одном продукте, от производства которого отказался тот или иной хозяйственный субъект, необходимо вступить в отношения обмена с другими хозяйственными субъектами, которые производят данный продукт. Вступая в отношения обмена, каждый товаропроизводитель, получая от своего контрагента какое-то благо, взамен вынужден уступать, отдавать другие блага. Происходит товарообмен. Таким образом, товарное производство - это такая общественная форма производства, при которой продукты производятся не для собственного потребления, а для удовлетворения потребностей других посредством обмена, купли-продажи на рынке.

Можно заключить, что товар - это продукт труда, предназначенный для обмена с целью удовлетворения общественных потребностей, т.е. потребностей не самого товаропроизводителя, а любого члена общества. Как уже отмечалось, любой товар обладает меновой стоимостью, или способностью обмениваться в определенной пропорции на другие блага. Однако все блага вступают в обмен лишь потому, что могут удовлетворить ту или иную потребность. В этом заключается ценность приобретаемого блага тем или иным хозяйственным субъектом.

Первоначально люди вступали в простой товарный обмен, или такие отношения обмена, при которых продажа и купля товара совпадали во времени и происходили без участия денег. Форма такого товарного обмена имеет следующий вид: Т (товар) - Т (товар). В результате развития товарообмена открывались все новые возможности для обособления видов деятельности, ибо возрастала гарантия получения недостающих благ или продуктов, от производства которых товаропроизводитель сознательно отказывался. В процессе развития товарных отношений товарообмен

претерпевал существенные трансформации, пока не был заменен товарным обращением, в основе которого находятся деньги - всеобщее покупательное средство, обладающее способностью обмениваться на любой товар.

С возникновением денег обмен разделился на два противоположных и дополняющих друг друга акта: продажу и куплю. Это создало условия, позволяющие включиться в обмен посреднику-купцу. В результате произошло новое крупное разделение труда (раньше произошло обособление охоты от земледелия, затем ремесла от земледелия) - выделение торговли в особый крупный род хозяйственной деятельности. Таким образом, товарное обращение - это отношения обмена, которые опосредуются денежным эквивалентом. Оно имеет следующую форму: Т (товар) - Д (деньги) - Т (товар).

Необходимость товарного обращения объективно обусловлена существованием товарного производства и денег. Для выяснения сущности товарного обращения необходимо четко различать следующие понятия: обмен, товарное обращение, торговля.

В условиях общественного разделения труда всегда существует объективная необходимость обмена деятельностью между людьми в форме обмена произведенными продуктами труда. Первоначально обмен и происходит именно в этой форме, поэтому его можно обозначить как П – П.

Обмен является особой фазой процесса воспроизводства. Во взаимосвязи производства, распределения, обмена и потребления обмен выступает как связующее звено между производством и потреблением (производительным и личным). При этом распределение есть момент, отправляющийся от общества, а обмен – от индивида.

По мере роста общественного разделения труда обмен товарами превратился в регулярный общественный процесс. Возникло производство специально для обмена – товарное производство. С его возникновением появляется и соответствующая форма обмена – товарный обмен. Непосредственный товарный обмен может быть обозначен так: Т – Т.

Обмен товарами при развитом общественном разделении труда осуществляется при помощи денег. Наивысшего развития он достиг при капитализме. А это уже есть не что иное, как товарное обращение, формула которого такова: Т – Д – Т.

Товарное обращение – это осуществляемый при посредстве денег товарный обмен. Оно представляет процесс смены форм собственности, связывающий производство (распределение) с потреблением. Товарное обращение складывается из множества самостоятельных актов купли и продажи, посредством которых осуществляется превращение товаров в деньги и денег в товар.

Товарное обращение означает, что вместо обмена товаров как одноактного процесса продажи и купли (Т – Т) при товарном обращении происходит двухактный процесс продажи и купли, опосредствуемый деньгами (Т – Д – Т). Следовательно, товарное обращение связано с денежным обращением и предполагает развитую денежную форму стоимости, развитые функции денег. В этом смысле товарное обращение – это особая форма обмена.

С возникновением денежной формы стоимости товарное обращение приобрело функциональную самостоятельность. На начальных этапах оно ограничивалось рамками местных рынков. С углублением общественного разделения труда и расширением сферы товарно-денежных отношений сформировались единые внутренние рынки и мировой рынок.

На основе товарного обращения развилось денежное обращение. Оно относительно обособилось и стало регулироваться возникшими законами денежного обращения. В дальнейшем развитие товарного обращения привело к развитию кредитного обращения и обращения ценных бумаг.

Таким образом, в ходе длительной исторической эволюции товарного производства и обмена формируется сложная совокупность общественных отношений, которая отражает процесс движения совокупного общественного продукта.

В современных условиях развивается товарное производство, совершенствуется присущая ему форма обмена – товарное обращение. В современной экономике оно имеет следующие черты:

1) основная масса товаров, поступающих в обмен, создается на предприятиях с коллективными и общественными формами собственности (государственные, кооперативные предприятия, товарищества с ограниченной ответственностью, акционерные общества, концерны, корпорации). В силу этого существует экономическая база для развития, прежде всего крупных коммерческих структур в сфере товарного обмена;

2) товарное обращение имеет регулируемый характер. Объем товарооборота, уровень цен, развитие торговой сети, распределение товарных запасов регулируются государством и местными органами власти;

3) товарному обращению присущи конкуренция, кризисы сбыта, спекуляция. Эти явления не всегда связаны с ростом товарооборота и емкости рынка;

4) сфера товарного обращения может быть ограничена государством. Например, из нее могут быть выведены определенные земельные территории, некоторые предприятия.

Товарное обращение выполняет две основные функции:

1) оно подчинено удовлетворению платежеспособного спроса предприятий в средствах производства и населения в товарах народного потребления. Это его главная функция. Товарное обращение обеспечивает поступление материальных благ, необходимых для возмещения потребленных средств производства, расширения производства и роста народного потребления;

2) оно возмещает в деньгах стоимость произведенных и доставленных на рынок товаров. В результате продажи продукции предприятия, которые ее произвели, возмещают издержки, реализуют прибавочный продукт, необходимый для расширения производства.

Как видим, первая функция товарного обращения связана с реализацией товара как потребительной стоимости, вторая – с реализацией его как стоимости. Первая функция выражает интересы потребителей, вторая – производителей. При внутреннем единстве функций товарного обращения между ними существует противоречие (нарушение номенклатуры товарного производства, увеличение выпуска дорогостоящих товаров, недостаток отдельных видов продукции, затоваривание).

На основе общественного разделения труда товарное обращение обособляется в отдельную отрасль макроэкономики – в торговлю. Какова объективная целесообразность этого процесса?

Торговля осуществляет реализацию товаров, доводит их от производства к потребителям, а также выполняет ряд операций по продолжению процесса производства в сфере обращения (сортировка, расфасовка, упаковка, хранение товаров). В результате доработки в сфере обращения товарам придается та форма, в которой они реализуются и поступают в потребление.

Выделение товарного обращения в самостоятельную отрасль создает значительные экономические выгоды для всего общества. Действительно, в торговле:

1) лучше удовлетворяются запросы потребителей, так как в торговле организуется их изучение,

2) более эффективно используются кадры торговых работников и материально-техническая база торговли (торговая сеть, склады, базы, холодильники, транспорт),

3) сокращаются издержки, и укрепляется процесс обращения, а производство избавляется от несвойственных ему функций по реализации товаров,

4) относительно уменьшаются средства, вкладываемые на развитие сферы обращения, и относительно увеличиваются средства, непосредственно авансируемые на развитие производства.

Особенности товарного обращения средств производства и предметов потребления приводят к тому, что товарное обращение выступает в нескольких формах.

В современной экономике существуют три формы внутреннего товарного обращения: 1) материально-техническое снабжение (логистика), 2) закупки сельскохозяйственной продукции, 3) торговля товарами народного потребления.

Обратимся последовательно к их анализу и изложению.

Материально-техническое снабжение (логистика) – это система экономических отношений, направленных на обеспечение средствами производства всех хозяйствующих субъектов общества.

Целью материально-технического снабжения является эффективное распределение между предприятиями машин, станков, оборудования, топлива, металла для обеспечения бесперебойного воспроизводства. Материально-техническое снабжение как процесс охватывает распределение средств производства в промышленности, сельском хозяйстве, капитальном строительстве, на транспорте и в других отраслях макроэкономики.

Рассмотрим вторую форму товарного обращения, которая широко распространена в нашей стране.

Закупки сельскохозяйственной продукции – это одна из товарных форм связи промышленности и сельского хозяйства, обеспечивающая снабжение народного хозяйства сельскохозяйственной продукцией. С экономической точки зрения закупки должны дать обществу такое количество продукции сельского хозяйства, которое необходимо для: 1) обеспечения легкой и пищевой промышленности сырьем; 2) обеспечения населения продовольствием; 3) образования государственных резервов; 4) образования внешнеторговых фондов.

Закупки сельскохозяйственной продукции осуществляются в двух формах:

1) в форме централизованных закупок. Они производятся государственными организациями и предприятиями и имеют важное экономическое значение. Обеспечивают устойчивые доходы сельскохозяйственных предприятий, достижение правильной пропорциональности развития сельского хозяйства;

2) в форме децентрализованных закупок. Они осуществляются кооперативными, акционерными и частными предприятиями.

Политика, формы и методы закупок сельскохозяйственной продукции устанавливаются в соответствии с конкретными условиями и объективными потребностями каждого этапа экономического развития.

В настоящее время государство по фиксированным ценам также осуществляет закупки сельскохозяйственной продукции, но без постоянных плановых заданий. Большое количество продукции реализуется сельскохозяйственными предприятиями и крестьянскими хозяйствами свободно по существующим рыночным ценам. Объем государственных закупок сельскохозяйственной продукции в России приведен в таблице 8.1.

Таблица 8.1. Государственные закупки сельскохозяйственной продукции в России (млн. т)

Товарное обращение включает две метаморфозы, т.е. два изменения форм стоимости: продажу одного товара и куплю другого. В этом процессе деньги играют роль посредника в обмене двух товаров: Т--Д--Т.

Отличие товарного обращения от непосредственного обме-на товара на товар отличается тем, что оно обслуживается деньгами в качестве средства обращения, благодаря чему пре-одолеваются индивидуальные, временные и пространственные границы, характерные для прямого товарного обмена.

Однако если товары уходят после их реализации из обраще-ния, то деньги остаются в этой сфере, непрерывно обслуживая товарообмен. Данное обстоятельство ведет не к ликвидации, а к усугублению противоречий обмена, так как возникающий разрыв между куплей и продажей товаров в одном звене вызы-вает подобный разрыв в других звеньях, что создает возмож-ность появления экономических кризисов. Базой экономиче-ских кризисов являются структурные сдвиги в производстве и реализации общественного продукта.

Особенность функции денег как средства обращения заклю-чается в том, что эту функцию выполняют, во-первых, реаль-ные, или наличные, деньги, а, во-вторых, знаки стоимости -- бумажные и кредитные деньги. В настоящее время функцию средства обращения выполняют кредитные деньги. Причем они функционируют и как покупа-тельное средство, и как средство платежа: если метаморфоза Т--Д--Т не прерывается во времени, то обращение товаров происходит на основе денег как покупательного средства; если происходит разрыв между покупкой и продажей товаров, то деньги выступают как средство платежа.

Формула Т--Д--Т соответствует простому товарному производству, когда обращение товаров реализуется на основе денег как покупательного средства. Такой вывод вытекает не только из факта количественного превалирования сделок, где деньги употребляются как покупательное средство, а не как средство платежа. Товар «деньги», по существу, не приспособлен к самостоятельному выполнению функции платежа, поскольку последнее предполагает в качестве необходимого условия принуждение, гарантию, доверие.

Иное положение складывается при капиталистическом товарном производстве. Здесь доминирует форм Д-Т- Д" , где Д, как правило, является средством обращения не товаров, а капитала.

Деньги были рождены торговлей и возникли, как техническое средство, облегчающее обмен товарами. Вследствие чего, в обществе начался не только обращение товаров, но и обращение денег. Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар) деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами; органами государственной власти. А движение денег при выполнении ими всех своих функций в наличной и безналичной форме и представляет собой денежное обращение. Денежное обращение - это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей, в наличной и безналичной форме обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве.

Денежное обращение отражает направленные потоки денег между:

1. центральным банком и коммерческими банками (кредитными организациями);

2. между коммерческими банками;

3. коммерческими банками и предприятиями, организациями, учреждениями различных организационно-правовых форм;

4. между коммерческими банками и физическими лицами;

5. финансовыми институтами различного назначения;

6. между финансовыми институтами и физическими лицами.

Общественное разделение труда и развитие товарного производства являются объективной основой денежного обращения. Образование общенациональных и мировых рынков при капитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота.

Из процесса денежного обращения, таким образом, возможно выделение денежного оборота. Денежный оборот охватывает процессы распределения и обмена. На его объем и структуру оказывают влияние стадии производства и потребления. Длительный производственный процесс, требующий повышенного объема производственных запасов, увеличивает денежный оборот, связанный с их приобретением. Выпуск трудоемких изделий относительно увеличивает размеры денежного оборота по оплате труда и соответственно денежных доходов населения, направленных на потребление.

Денежный оборот страны равен сумме всех платежей, совершаемых тремя субъектами в наличной и безналичной форме за определенный период. Деньги обслуживают обмен стоимости ВВП и НД, в том числе кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных социальных групп.

Составной частью денежного оборота является платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа и используются для погашения обязательств. Платежный оборот осуществляется как в безналичной, так и в наличной формах.

Налично-денежное обращение - движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций (средства платежа и средства обращения). Сфера использования налично-денежных платежей ограничена, в основном, доходами населения. Наличными деньгами производятся расчеты:

1. Предприятий, учреждений и организаций с населением;

2. Между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках;

3. Частично расчеты населения с финансово-кредитной системой;

4. В ограниченных размерах платежи между предприятиями и организациями потребкооперации.

Причины роста налично-денежного оборота многообразны. Среди них могут быть:

1. экономический кризис;

2. кризис неплатежей;

3. кризис наличности;

4. плохая организация системы межбанковских расчетов;

5. замедление расчетов;

6. сознательное сокращение прибыли и доходов предпринимателей с целью ухода от налогов и расширение наличных платежей за пределами банковской системы.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.

Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег; банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек). Эмиссию наличных денег осуществляет центральный (как правило, государственный) банк. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также меняет деньги на новые образцы купюр и монет.

Наличное обращение есть необычайно дорогостоящая вещь, и ложится огромным бременем на всю экономику. Затраты народного хозяйства, связанные с наличным денежным обращением, составляют до нескольких процентов всего валового продукта.

Во всем мире идет интенсивный процесс сокращения наличного денежного обращения. Платежи наличными деньгами преобладали до конца XIX в. В современных условиях удельный вес наличных денег в общей массе денежных средств, особенно в промышленно развитых государствах, невелик, например, в США он составляет около 8%.

В России налично-денежный оборот организуется государством в лице Центрального Банка. Основными организующими звеньями в Российской Федерации являются также территориальные учреждения Центрального банка и система расчетно-кассовых центров (РКЦ). РКЦ обслуживают расчетную деятельность банков, осуществляют инкассацию денег и проводят операции, связанные с денежным оборотом. Далее схематично изображен оборот наличных денег в хозяйстве:

Налично-денежный оборот в России регламентирован Положением «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» от 5 января 1998 г. № 14-П утвержденным Банком России, а также Порядком ведения кассовых операций в РФ, утвержденном решением Совета директоров Банка России от 22 сентября 1993 г. № 40.

Другой формой денежного обращения является безналичное обращение. Безналичное обращение -- движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Развитие кредитной системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждений привели к возникновению такого обращения. Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

1. предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;

2. юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;

3. юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;

4. физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.

Размер безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, уровня цен, размера распределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему. Безналичное обращение имеет важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости оборотных средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения.

Различия в организации безналичных расчетов обусловлены историческим и экономическим развитием отдельных стран. Так, в Великобритании раньше, чем в других странах, получили распространение безналичные расчеты векселями и чеками. С 1775г. здесь возникли расчетные, клиринговые палаты - специальные межбанковские организации, осуществляющие безналичные расчеты по чекам и другим платежным документам путем зачета взаимных требований. Коммерческие банки - члены расчетной палаты принимают к оплате чеки, выписанные на любой банк или его отделение. Все чеки поступают в расчетную палату, где их сортируют и проводят зачет несколько раз в день. Оплачивается только конечное сальдо расчетов через счета в центральном банке. В ряде стран функции расчетных палат выполняют центральные банки. Расчетные палаты существуют также при товарных и фондовых биржах для взаимного зачета требований по заключенным здесь сделкам, что значительно упрощает и ускоряет расчеты.

В США, Канаде, Великобритании, Франции, Италии широкое распространение получила система чековых расчетов. В ряде стран континентальной Европы (Австрии, Бельгии, Венгрии, Германии, Голландии, Франции, Италии, Швейцарии) преобладают жирорасчеты - разновидность безналичных расчетов вначале через специальные жиробанки, а затем через коммерческие банки и сберегательные кассы. Сущность этих расчетов состоит в перечислении средств по особым счетам на основе поручений - жироприказов, т.е. письменных распоряжений о перечислении денежных средств со счета плательщика на счет получателя. Расчетные операции относятся к числу важнейших банковских операций. Они включают инкассовые, переводные и аккредитивные операции.

С развитием и совершенствованием автоматизации банковских операций с середины 70-х годов в развитых странах стала применяться система электронных платежей, используемых для кредитных и платежных операций и контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей информации. Они способствуют ускорению денежного оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платежных операций. Для своевременного перемещения средств от отправителя денежного перевода к получателю при оптовых платежных операциях используются телеграфные переводы.

В электронной системе денежных переводов в настоящее время действуют банковские автоматы, позволяющие клиенту банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции: получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств по счетам и др. Некоторые банковские автоматы служат только для выдачи наличных денег.

В России порядок организации безналичных расчетов определен Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации от 12 апреля 2001 г. № 2-П. Платежи между юридическими лицами в подавляющем большинстве случаев осуществляются безналичным путем. На Центральный банк РФ как главный регулирующий орган платежной системы возложены обязанности по установлению правил, сроков и стандартов осуществления расчетов.

Как наличный, так и безналичный денежный оборот играют важную роль в экономике страны. Динамичный, протекающий без всяких затруднений денежный оборот требует меньшего количества денег в обращении, что в свою очередь снижает риск инфляции. В связи с этим, в настоящее время приоритет находится на стороне безналичного денежного оборота, так как он, кроме прочих преимуществ, обладает большей скоростью по сравнению с наличным. Безналичный оборот денег способствует быстрому обороту товаров и услуг, что, безусловно, положительно сказывается на экономике в целом