Налоговый вычет инструкция по получению. Налоговый вычет с покупки квартиры: инструкция по получению. Кто не может получить вычет
Дело в том, что российское законодательство позволяет вернуть 13% от суммы, потраченной на новое жилье. А лишние деньги, согласитесь, никогда не помешают семейному бюджету.
Раз в жизни
Налоговый кодекс – весьма неприятная штука, особенно когда нам приходят "письма счастья" с требованием уплатить то транспортный налог, то имущественный. Однако в нем имеются довольно полезные новеллы, с которыми стоит ознакомиться: например, статья 220 "Имущественные налоговые вычеты".
Вы можете ввести дополнительные расходы на рекламу
Членские взносы для профессиональных ассоциаций Если вы являетесь членом профессиональной ассоциации, такой как Палата ремесел, медицинская ассоциация или профсоюз, вы можете зарегистрировать членский взнос. Расходы, понесенные вами для работы в профессиональной ассоциации, также вычитаются в качестве расходов, связанных с доходами.
Профессиональная одежда и учебники Все, что вы преимущественно используете для своей профессиональной деятельности, рассматривается и может быть вычтено для целей налогообложения. К ним относятся, например, рабочая одежда, компьютеры, программное обеспечение, книжная полка и специальная литература.
Согласно этому разделу НК, любой налогоплательщик может вернуть часть денег, потраченных на покупку жилья. Речь в данном случае идет только о физлицах. Однако такой подарок от государства можно получить лишь один раз в жизни. То есть если через три-пять-десять лет решите расширить жилплощадь – на повторный вычет не рассчитывайте. С другой стороны, для налоговиков не имеет значения, какой раз вы покупаете недвижимость: если налоговым вычетом вы еще не воспользовались, то смело собирайте документы и отдавайте их в отделение ФНС по месту жительства (прописки).
Если вы не имеете дело с единовременными суммами, которые налоговые органы вычитают из вашего дохода в любом случае, вы должны быть в состоянии доказать свои расходы, при необходимости с помощью личной квитанции. Однако налоговая инспекция пытается защитить себя от наплыва отправленных квитанций и копий и суммирует в этом документе то, что вам нужно немедленно доказать и что может потребоваться по требованию - например, доказательства работы оборудования.
Перечень документов для получения
Исследование Если у вас нет другой работы для вашей работы или бизнеса, вы можете требовать стоимость вашего дома до 250 евро в год. Внимание: если вы делитесь учебой в своей квартире с соседом по комнате или супругом, вы можете ввести затраты только наполовину, и вы можете исчерпать максимальную сумму один раз за номер.
Налоговый вычет с покупки жилья – это возврат уплаченного в бюджет налога на доходы физических лиц (НДФЛ), который ежемесячно удерживается из зарплаты работодателем. Впрочем и здесь щедрость государства ограничивается суммой в два миллиона рублей. Именно с них вам вернут 13%, если стоимость жилья превышает эту планку. Таким образом, максимальная сумма вычета составит 260 тысяч рублей. Впрочем, если ваше новое жилье стоит меньше названного выше "потолка", например миллион 700 тысяч рублей (для регионов вполне реальная стоимость однушки), то и 13-процентный вычет будет меньше.
Обучение Если вы посещали учебный курс, компьютерный курс или семинар и сами финансировали его, введите стоимость как один. Вы также можете требовать транспортные расходы за курс или расходы на материалы и комиссию за экзамен без ограничений. Также введите свою первую программу степени. Вы можете использовать только расходы на программу первой степени как специальные расходы до € 000. Однако, если вы присоединитесь к курсу обучения в области бизнес-образования или выпускника, вы можете полностью заявить о стоимости как о стоимости работы.
Кстати, вычет полагается не только за покупку квартиры, но и участка для постройки дома или земли с уже построенным жильем, а также его можно получить с процентов по ипотечным кредитам. В последнем случае максимальная сумма, с которой будет рассчитываться вычет, составит три миллиона рублей.
Поэтому вы всегда должны указывать стоимость профессиональной подготовки как стоимость работы и надеяться, что Федеральный конституционный суд будет судить в вашу пользу. Дальнейшие затраты на рекламу. Затраты на рекламу, такие как почтовые расходы, копии сертификатов или бланков заявлений, сборы за обслуживание счета или профессионально мотивированные, могут быть внесены в дополнительные расходы на рекламу. Плата за обслуживание счета до 16 евро в год обычно признается без доказательств.
Вам необязательно двигаться, потому что вы переезжаете на новую работу в другой город, или ваш работодатель меняет место, чтобы вычесть затраты на удаление. Этого достаточно, если ваш переезд сократится, по крайней мере, на полчаса из-за смены места жительства. Для питания единовременные выплаты признаются без дополнительных доказательств в зависимости от продолжительности отсутствия и фактических расходов на проживание и путевые расходы.
Возврат производится за налоговый период – календарный год, предшествующий подаче документов налоговикам. То есть если в апреле (период подачи налоговых деклараций) 2017 года вы решите направить документы на налоговый вычет с покупки жилья, то его размер будет зависеть от суммы НДФЛ, уплаченного в 2016 году. Максимальная сумма вычета за год, таким образом, будет ограничена размером выплаченного государству налога с вашей зарплаты. К примеру, с годовой заплаты в 720 тысяч (по 60 тысяч рублей в месяц) вам вернут 93 тысячи 600 рублей.
Но вы также можете потребовать фиксированный пробег в зависимости от автомобиля. В противном случае перейдите на третью страницу. Затраты на командировку Вы можете потребовать либо оплату за расстояние, либо фактическую стоимость первой поездки в место работы, а также поездку обратно к месту вашего проживания. Расходы на общественный транспорт, а также расходы на рейс и паром должны быть доказаны отдельно. В качестве семейной поездки на родину вы узнаете еженедельную поездку, за которую налоговая инспекция взимает 30 центов за километр.
Ваши транспортные расходы, дополнительные расходы на питание в течение первых трех месяцев и расходы на переезд также оказывают эффект снижения налогов. Предпосылкой для этого является то, что в дополнение к вашему второму дому по месту работы у вас все еще есть собственное домашнее хозяйство в частном месте проживания.
Если вычет превышает эту сумму, то остальное можно будет получить только через год, и снова размер будет ограничен уплаченным вами НДФЛ. Разумеется, вы сможете рассчитывать на возврат только той суммы, с которой платятся налоги, поэтому заработок "в конверте" налоговая учитывать не будет.
Собрал, отправил, получил
Итак, какие "бумажки" нужно собрать, заверить нотариально и отнести или отправить по почте в ФНС?
Если вы переезжаете более часто, вы можете требовать транспортные расходы для более чем одной поездки домой каждую неделю вместо двойной уборка. Вы вводите их в строке 69, в строках с 31 по 39 вы вводите маршруты, которые вы покрываете между местом работы и основным местом жительства.
Правовое регулирование можно найти в § 9 (5) Закона о подоходном налоге. Не пропустите свои переплаченные налоги и сразу начните заполнять налоговую декларацию. Через налоговую декларацию с живым помощником. Помощник сопровождает вас от начала до конца и, если необходимо, отвечает на прямые вопросы. Вы должны платить только в конце и только когда вы удовлетворены. Вы можете начать без обязательств и попробовать. Вы обнаружите, что применение интеллектуального управления онлайн-решениями очень просто.
Во-первых, вам понадобятся заверенные копии всех документов о приобретении жилья: договор купли-продажи либо долевого участия, справки об оплате, акт осмотра и приемки квартиры, свидетельство собственника (с июля 2016 года заменено на выписку из Единого госреестра прав на недвижимое имущество). При получении вычета на уплату процентов по ипотеке потребуется договор займа и график погашения. Нужна будет также копия паспорта и справка из бухгалтерии о доходах за год по форме 2-НДФЛ. Если жилье приобретается супругами, то необходимо предоставить копию свидетельства о браке и заявление (соглашение) сторон сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между мужем и женой.
Налог возвращается в течение 90 минут. Ваша первая налоговая декларация, таким образом, завершается не более 90 минут, и возврат средств из налоговой службы уже так же хорош, как и на вашем счете. Без бумажного хаоса для максимального возврата налога. Возврат без обязательств Чтобы узнать, сколько может быть ваша налоговая декларация до подачи налоговой декларации, попробуйте наш бесплатный калькулятор. Узнайте, какие документы и документы необходимы для вашей первой налоговой декларации.
В 7 шагах к вашей первой налоговой декларации
Если вы не сможете подать налоговую декларацию вовремя, вам будет снята с задержки. Сумма составляет 0, 25% налоговой задолженности, но не менее 25 евро в месяц. Страх перед первой налоговой декларацией? Первый раз может быть очень простым или ужасно сложным. Если вы хотите избежать боли, тогда возьмите умный контроль. Умный налог помогает вам и ведет вас шаг за шагом через вашу первую налоговую декларацию. И, наконец, награда наконец ждет: катание на лыжах в Зельдене, короткая поездка на Капри. Это легко со средним возвратом налога.
Кроме того, в ФНС потребуется заполнить заявление на возврат налога и декларацию 3-НДФЛ.
Если возникнут проблемы с заполнением декларации, то в налоговой инспекции вам, скорее всего, помогут. Однако имейте ввиду, что помощь может быть небезвозмездной. Консул ьтации по поводу вычета, в том числе по заполнению деклараций и заявлений, оказывают многие юридические фирмы, но расценки могут быть совершенно разные. Поэтому при должной смекалке вполне можно справиться самостоятельно.
Если обучение оплатил работодатель
Поэтому: шаг за шагом - возврат денег. Умный контроль, потому что это легко! Если вы любите боль, используйте форму Эльстера из налоговой службы - гарантировано без помощи и советов по налогам. Если вы любите мучить себя, это правильно для вас. Все остальные берут умный налог - гарантируют отсутствие боли и деньги обратно.
Что такое налоговая декларация?
Налоговая декларация представляет собой подробный перечень ваших доходов и вычитаемых расходов в налоговую инспекцию. Исходя из этих данных, налоговая служба определяет вашу налоговую ставку и сумму налога. Таким образом, первая налоговая декларация - это не что иное, как ваше личное заявление в налоговой инспекции - и ваш шанс вернуть часть переплаченных налогов в конце года. Сделайте свою налоговую декларацию самостоятельно!
Ограничений по срокам получения вычета нет. То есть вы можете подать документы даже через несколько лет после покупки квартиры. Однако вернуть подоходный налог можно не более чем за три последних года. Например, если вы купили квартиру в 2014 году, а оформить вычет решили в 2017-м, то НДФЛ сможете вернуть за 2016, 2015 и 2014 годы. Деньги налоговая перечислит на счет карточки или сберкнижки, указанные вами в заявлении на вычет.
В принципе, есть два варианта: либо вам необходимо подать налоговую декларацию, либо вы сами можете решить, подаете ли вы налоговую декларацию. В случае второй группы налоговая служба уже обеспечивает посредством ежемесячных вычетов по подоходному налогу, что она не будет кратковременной - и, следовательно, не требует налоговой декларации.
Могут ли ошибки в налоговой декларации иметь последствия для меня?
Если вы принадлежите к этой группе, вам обязательно нужно подать налоговую декларацию, потому что ваш шанс получить возврат налога огромен. Чтобы не подвергать риску возврат налога, полезно избегать ошибок - с профессиональным налоговым программным обеспечением, таким как умный налог, нет проблем.
Процедура получения вычета занимает до трех месяцев, которые в основном уходят на так называемую камеральную (невыездную) проверку налоговиками предоставленных вами документов. По ее завершении налоговая инспекция в течение десяти рабочих дней обязана письменно уведомить вас о результатах. Таким образом, вы будете знать, что ваше заявление одобрено (отклонено).
Но вам не нужно сразу ожидать визита налогового расследования, просто потому, что вы рассчитали неверную дистанцию. Пока вы делаете всю информацию в меру своих знаний и убеждений, налоговая служба снисходительна к налоговым людям и ограничивается ошибками в исправлении.
Какие документы мне нужно собрать для моей первой налоговой декларации?
Любой, кто собирает и сортирует счета-фактуры и квитанции в течение года, сэкономит время на первой налоговой декларации. Для работников особенно интересны четыре вида вычитаемых расходов: связанные с доходами расходы, специальные расходы, медицинские расходы и налоговые льготы.
Вернуть НДФЛ может не только налоговая, но и работодатель. Просто у вас из зарплаты не будут вычитать 13%. Однако миновать налоговую все равно не получится. Для того, чтобы получить вычет таким образом, нужно взять в ФНС по месту прописки уведомление о праве на имущественный вычет. Набор документов при этом предоставляется аналогичный. На основании этого уведомления ваша бухгалтерия до конца года не будет удерживать с вас НДФЛ.
Обязательным для всех является только основная форма. У пары также есть один ребенок в возрасте 9 лет и хочет воспользоваться Интернетом. Это очень просто - просто установите бесплатную программу электронной декларации от Министерства финансов. Брак может быть урегулирован с помощью налогоплательщика, используя одну из доступных программ поселений. Эта программа проста в использовании и позволяет избежать ошибок.
Шаг 2 - Выберите форму расчета. После установки программы в ее главном окне супруги имеют возможность заполнить декларацию. Лица, у которых нет проблем с поселением, могут выбрать опцию «активные объявления», а затем вручную ввести соответствующие суммы в соответствующие элементы формы.
Единственным плюсом такого хода является скорость подготовки документа в налоговой, которая по закону должна выдать вам его в течение 30 дней.
В России, согласно статье 220 налогового кодекса РФ, граждане имеют право на предоставление налогового вычета с приобретения недвижимого имущества. Подоходный налог (НДФЛ) в нашей стране равен 13%.
В главном окне также есть опция «открыть», которая используется для просмотра и проверки, а также для печати ранее подготовленных объявлений. Когда вы выберете «Мастер поселений», супруги смогут выбрать метод налогообложения. Они хотят поселиться вместе, но выбор «индивидуально», «вместе с покойным супругом» или «способом, предназначенным для одиноких родителей». В этом окне вы также можете выбрать, нужно ли делать первые показания или корректировку.
Затем выберите или введите налогоплательщика. Если мы использовали программу в предыдущие годы, то наши данные сохранялись автоматически, и мы можем выбирать из списка. Если нет - просто введите его сами. Программа попросит, в частности. Ваше имя, фамилия, дата рождения и адрес, а также налог, на который мы подлежим, и номер вашего банковского счета. Вы также должны ввести данные своего супруга, когда вы подаете заявку на супруга. После заполнения формы личных данных нажмите кнопку «Далее». Программа запросит идентификационный номер.
Иными словами, каждый гражданин нашей страны может реализовать право на получение налогового вычета с приобретения недвижимости, строительства дома.
На сегодняшний день, определен максимум для получения: сумма приобретаемой недвижимости не должна превышать два миллиона рублей, то есть максимум, который граждане могут получить с государства, определен суммой в 260 000 рублей.
Шаг 4 - источник дохода налогоплательщика. Выбрав первый доступный вариант в разделе «источник дохода налогоплательщика», вы должны переписать данные из формы, которую мы получили от вашего работодателя, в соответствующие поля. Мы также будем спрашивать о цели использования программы - мы можем договориться в первый раз, а также исправить показания, ранее представленные.
Шаг 5 - Источники вычетов и вычетов. Следующим шагом является выбор вычетов и вычетов, которые доступны супругам. Тем не менее, это условие наличия документов, подтверждающих факт расходов в Интернете, с указанием того, кому и сколько он заплатил. Важно отметить, что это доказательство не обязательно должно быть фактурой. Эти доказательства должны быть от имени обоих супругов. Не имеет значения, в какой момент супруги, владеющие имуществом и доходом, будут вычитать свое облегчение.
Для его получеия в размере 13% от цены приобретенной недвижимости, вам необходимо:
- Приобрести готовое жилье или стать участником долевого строительства. Получить вычет можно только с той суммы, которая указана в договоре приобретения недвижимости.
- Официально работать (фирма производит за вас отчисления в размере 13% от заработной платы). Также, правом могут воспользоваться и пенсионеры (об этом расскажем далее). Несовершеннолетние дети могут реализовать право вычета только по достижении ими 18 лет (кроме сделок, зарегистрированных после 1 января 2014 года: по ним родители могут получить вычет за детей).
Существует несколько способов:
- Прийти лично в государственную налоговую инспекцию по месту регистрации, с полным пакетом документов. При правильном заполнении всех документов, вам дадут положительный ответ на получение вычета, и по прошествии трех месяцев возвращаются денежные средства.
- Обратиться к своему работодателю . В течение всего года, работодатель отчисляет за вас налог 13%. Вы можете обратиться к работодателю за получением. Для этого, в налоговой инспекции нужно получить уведомление, которое подтверждает право на получение вычета у компании-работодателя. То есть фирма не станет удерживать с вас подоходный налог, и сумма вычета будет выплачиваться вам вместе с заработной платой.
Это удобно, если вы не намерены в скором времени менять место работы, и вам не придется брать новый документ о компании-работодателе и предоставлять в налоговую службу.
В случае, если работник официально трудоустроен в нескольких местах, право получать вычет распространяется на каждую компанию-работодателя.
Сроки получения:
Можно реализовать в любое время. Однако, если вы приобрели квартиру более трех лет назад, то получить 13% можете за последние три года работы.
Например:
Петров И.И. приобрел квартиру в 2005 году. Декларацию 3-НДФЛ подал в налоговую инспекцию в 2012 году. Таким образом, он возвращает налоговый вычет за 2012, 2011 и 2010 года работы.
Перечень документов для получения
Необходимые бумаги:
- Заполненная декларация 3-НДФЛ . В ней будут отражены данные по физическому лицу, купившему недвижимость, о работодателе, размере заработной платы и отчислений, информация о приобретенной недвижимости – адрес, цена.
- Свидетельство о государственной регистрации, или так называемая «зеленка» (не забудьте сделать копию).
- Документ-основание на приобретенную недвижимость. Им может быть договор купли-продажи или (+копия).
- Акт приема-передачи квартиры (+ копия).
- Документы с оплатой недвижимости . У физических лиц, этими документами служат расписки (обязательно нужно сделать их копии в налоговую инспекцию). Между юридическими лицами, либо при оплате через банк, такими документами служат платежные поручения, кассовые ордера, приходники, чеки. Также, обязательно делается копия документов.
- Паспорта всех собственников (также, сделать копии всех страниц).
- Если недвижимость приобреталась с использованием ипотечных средств , предоставляется кредитный договор (и его копия), график платежей (его копия), закладная, копии квитанций по оплате кредита, справка из банка о размере выплаченных процентов.
- с места работы и копия трудовой книжки, с отметкой о том, что вы там работаете по настоящее время.
- Заявление о сумме вычета (можно заполнить заранее).
- Реквизиты счета или дебетовой карты , куда необходимо будет перечислять налоговый вычет (это актуально, если вы отказываетесь от получения вычета через фирму-работодателя).
- Если квартира приобреталась в браке – необходимо свидетельство о заключении брака.
- Также, если квартира приобреталась в браке нужно предоставить заявление, в котором между супругами распределены вычеты соразмерно долям.
В среднем, проверка документации занимает три месяца. В случае положительного решения, указанная денежная сумма перечисляется на ваш счет. Стоит отметить, что размер зависит от размера официальной заработной платы. Чем больше официальный доход, тем быстрее вы сможете вернуть положенные вам от государства 260 000 рублей.
Разберем на примере:
Иванов И. И. работает в ООО «Кристалл» и получает «белую заработную плату» 5 000 рублей. Он приобрел квартиру по цене 1 500 000 рублей и подал заявление на вычет. Итого, по этой квартире он вернет 195 000 рублей. Сумма ограничена размером его дохода. Итого, в текущем году он сможет вернуть 7800 рублей (5000 рублей *0,13*12).
В следующем году необходимо снова обновлять пакет документов.
В каких размерах и как часто можно получить?
Статьей 220 НК РФ четко регламентирована сумма и на сегодняшний день она равна 260 000 рублей. То есть размер суммы приобретаемой в собственность квартиры, на которую предоставлено право вычета, равна два миллиона рублей.
Например: Иванов И.И. купил недвижимость ценой 2 500 000 рублей. Сумма, с которой он может получить вычет, равно два миллиона рублей. Итого Иванов И.И. получит 260 000 рублей.
Другой пример: Иванов И.И. купил квартиру ценой 1 500 000 рублей. Итого Иванов И.И. получит вычет в размере 195 000 рублей.
Помимо вычета с приобретения квартиры, каждый человек может получить вычет с процентов, выплаченных по кредиту банку. Он определен суммой в 3 000 000 рублей. Порядок предоставления такой же, как и при получении вычета с покупки. Обязательно нужно хранить квитанции об оплате кредита и всю кредитную документацию.
Вычет предоставляется единожды. В том случае, если право собственности появилось у вас позднее 2013 года, то вы можете обратиться в налоговую службу за вычетом повторно, но только в том случае, если не израсходовали положенные 2 000 000 рублей для предоставления вычета.
Например: Петров И.И. приобрел в 2014 году квартиру по цене 1 500 000 рублей. Сумма вычета составила 195 000 рублей. А в 2015 году купил недвижимость ценой 1 300 000 рублей. Остаток по такой недвижимости составит 65 000 рублей.
Получение пенсионерами
Существует такое пояснение, по которому неработающие пенсионеры имеют право переносить остатки вычета на предшествующие рабочие периоды.
Они ограничены тремя предшествующими годами. При этом, сделка должна быть зарегистрирована позднее 2010 года.
Пример:
Иванов И.И. приобрел квартиру в 2014 году. Задекларировал ее в 2015 году. Остаток можно перенести на 2013, 2012, 2011 года. Но если бы он это сделал в 2016 году, то годами для переноса стали только 2013 и 2012.
Следует знать, что право на вычет теряется в том случае, если сделка совершалась между близкими родственниками.
Кроме того, если квартира приобреталась лицами в долевую собственность, то сумма вычета делится пропорционально долям квартиры (то же происходит и по процентам по кредиту).
Получите ответ юриста за 5 минут
