Как выставить счет для оплаты по безналу. Выставить счет на оплату — что нужно делать для выставления счета

Как заполнить бланк счета онлайн ? Попробуйте прямо сейчас создать и заполнить счет на оплату онлайн . А еще вы сможете выставлять счета на оплату, печатать и отправлять их по электронной почте, у вас будет своя база счетов . Вы сможете создавать Акты, Накладные ТОРГ-12, Счета-фактуры, УПД и печатать Квитанции Сбербанка.

Что такое Счет?

Счет на оплату — это документ от Продавца к Покупателю, который содержит реквизиты для оплаты и перечень товаров и (или) услуг. Счета на оплату обычно отправляют Клиенту по электронной почте.

• Обязательными в Счете являются реквизиты:
• наименование организации или Индивидуального предпринимателя;
• ИНН (и КПП для ЮЛ);
• банковские реквизиты, расчетный или лицевой счет, кор. счет, наименование банка и его БИК;
• перечисленные товары (и услуги);
• итоговая сумма платежа и ставка НДС.

Бланк счета 2019

Унифицированной формы Счета нет, компания самостоятельно может разработать свою форму Счета. Ниже вы можете посмотреть образец и скачать бланк Счета на оплату 2019 бесплатно.

Образец счета на оплату

Как заполнить счет на оплату

Рекомендации по заполнению счета на оплату . Нижеприведённая форма Счета является наиболее предпочтительной для применения, т. к. может содержать полные реквизиты Продавца и Покупателя. В шапке счета располагается логотип и в перечне товаров и услуг присутствует дополнительная колонка с НДС. В данной форме счета заполняются следующие поля.

• В шапке располагается логотип, заполняется наименование организации, ОГРН, ИНН, КПП, а также адрес организации с индексом. Дополнительно указывается телефон и факс.
• Под шапкой указывается полное наименование организации.
• Затем указываются реквизиты Продавца и Покупателя. Реквизиты продавца должны содержать наименование организации, адрес, ИНН, КПП, ОГРН, расчетный или лицевой счет, наименование банка, БИК и кор.счет. Дополнительно можно указать телефон, факс, e-mail и web-сайт компании.
• Реквизиты Покупателя можно заполнить полностью по аналогии с реквизитами Продавца.
• Номер счета указывается в соответствии с учетной политикой организации. Это может быть простой порядковый номер (с начала года) или специальный составной учетный номер
• Под номером и датой счета справа указывается краткое обобщенное наименование товаров или услуг в счете. Например, "компьютерные комплектующие", "ноутбук", "ремонт оргтехники", "изготовление полиграфической продукции".
• В таблице перечисляются товары и услуги, стоимость, количество, единица измерения, НДС.
• После товара можно указать важные особенности счета, например, "срок поставки товара", "срок оплаты счета" и др.
• В конце счета необходимо указать руководителя организации и главного бухгалтера. Наличие подписи и печати необязательно, но многие компании требуют, чтобы счет был с подписью и печатью .

• В начале счета заполняется таблица, напоминающая платежное поручение. В ней указываются платежные реквизиты Продавца (получателя платежа). Это наименование организации, ИНН, КПП, расчетный или лицевой счет, наименование банка, БИК и кор.счет.
• Далее указывается номер счета, который соответствует учетной политике организации. Это может быть порядковый номер счета (с начала года) или специальный составной номер . Указывается дата составления счета.
• Реквизиты Продавца необходимо указать полностью. Наименование организации, ИНН, КПП, ОГРН, адрес, расчетный или лицевой счет, наименование банка, БИК и кор.счет. Также можно указать телефон, факс, e-mail и web-сайт компании.
• Реквизиты Покупателя указываются полные или сокращенные. Достаточно указать только наименование организации.
• В таблице перечисляются товары и услуги, стоимость, количество, единица измерения.
• После перечня товаров и услуг можно указать детали счета, например, "срок оплаты товара", "условия доставки или самовывоза" и др.
• В конце счета указывается ФИО руководителя организации и главного бухгалтера. Наличие подписи и печати необязательно, но некоторые компании не рассматривают счета без подписи и печати .

Создать счет онлайн

• Если вам требуется постоянно создавать счета на оплату, то воспользуйтесь нашим сервисом Выставить счет . В нем вы сможете создать, распечатать и отправить счет по e-mail.
• Дополнительно с помощью нашего сервиса вы сможете легко создать Акт, Счет-фактуру, ТОРГ-12, УПД.
• Попробуйте прямо сейчас —

Счёт на оплату – документ, который используют в своей работе абсолютно все предприниматели, независимо от того, на каком уровне они работают и к какой сфере бизнеса относятся. Как правило, счёт на оплату выписывается после заключения между сторонами письменного договора, как дополнение к нему, но иногда он может быть выписан и как самостоятельный документ.

Именно счёт на оплату дает основание покупателю товара или потребителю услуги оплатить их. Счёт может быть выписан как на предоплату, так и на оплату постфактум.

ФАЙЛЫ Открыть эти файлы онлайн 2 файла

Обязателен ли счёт?

Законодательство РФ не регламентирует обязательное использование счёта в хозяйственной документации, оплату можно производить и просто на условиях соглашения. Однако, закон называет непременным условием любой сделки заключение договора. Счёт не существует отдельно от договора, это документ, сопровождающий сделку. Он представляет собой как бы предварительную договоренность об оплате по назначенным продавцом условиям – цене, которую должен оплатить покупатель товара или услуги.

Счёт делает расчеты гораздо более определенными, поэтому предприниматели предпочитают использовать его, даже если это условие не оговорено в условиях контракта.

ВАЖНО! Поскольку требование счёта не является законодательно обязательным, он не относится к бухгалтерским отчетным документам, а служит для внутреннего использования.

Когда счёт безоговорочно необходим?

В законодательстве прописаны моменты, когда выставление счёта является обязательным сопровождением сделки:

• если в тексте договора сумма к оплате не была установлена (например, за услуги связи и т.п.);
• по операциям, предусматривающим уплату НДС;
• если организация-продавец имеет освобождение от уплаты НДС;
• фирма-продавец, находящаяся на , от своего имени продает товары или предоставляет услуги по договорам агента;
• если заказчик внес предприятию-продавцу аванс или перечислил предварительный платеж за товар или услугу.

Итак, счёт на оплату не является обязательным документом , ровно как и подотчетным бухгалтерским. Он никак не может влиять на движение финансовых средств, он может быть в любой момент приостановлен или не оплачен – такие явления встречаются довольно часто и не имеют никаких правовых последствий.
Тем не менее, этот документ имеет равное значение для участников сделки, так как позволяет им заключить своего рода предварительное соглашение о перечислении денежных средств.

Кто выписывает счёта на оплату

Счёт на оплату всегда выписывает сотрудник бухгалтерского отдела. После того, как форма будет заполнена, документ передается руководителю организации, который удостоверяет его своей подписью. Ставить печать на документе не обязательно, так как ИП-шники и юридические лица (с 2016 года) имеют право не использовать печать.

Оформляется счёт на оплату в двух экземплярах , один из которых отправляется потребителю услуги или покупателю, второй – остается у организации, его выписавшей. Заполнить счёт можно как на обычном листе А4 формата, так и на фирменном бланке организации. Второй вариант удобнее, так как не нужно каждый раз вносить сведения о предприятии.

Данный документ не имеет унифицированного образца, поэтому организации и индивидуальные предприниматели вправе разрабатывать и использовать собственный шаблон или выписывать счёт на оплату в свободной форме. Как правило, у давно работающих организаций и ИП форма бланка стандартна, меняются только данные о получателе счёта, наименовании товара или услуги, а также сумма и дата. Иногда организации дополнительно в счёте указывают условия поставки и оплаты (например, процент или сумму предоплаты), срок действия счёта и прочую информацию.

Если в документе при оформлении допускаются какие-либо ошибки, их лучше не исправлять, а выписать счёт заново.

Следует помнить о том, что в некоторых случаях, при решении разногласий между сторонами в судебном порядке, счёт на оплату является документом юридической силы и может быть представлен в суде.

Как отправлять счёта на оплату

Сам счёт выставляем электронно. Один бумажный экземпляр оставляем у себя, другой можно отправить контрагенту обычным письмом.

Чаще всего счёт заполняется в электронном виде и отправляется получателю через электронную почту. Но опытные бухгалтеры всегда распечатывают документ на бумажном носителе, и один «живой» подписанный экземпляр отправляют контрагенту через обычное почтовое сообщение, а второй хранят у себя, подшивая в папку, обычно именуемую «счёта».

Инструкция по оформлению счёта на оплату

С точки зрения делопроизводства, данный документ не должен вызвать особых сложностей при разработке и заполнении.

В верхней части документа указывается информация о получателе денежных средств. Здесь нужно указать

• полное наименование предприятия,
• его ИНН,
• сведения об обслуживающем счёт банке,
• реквизиты счёта.

Затем указывается плательщик по счёту (он же грузополучатель): тут достаточно указать только название компании, получившей товар или услуги.

Следующая часть документа касается непосредственно оказанных услуг или проданного товара, а также их стоимости. Оформить эти сведения можно как простым списочным перечислением, так и в виде таблицы. Второй вариант предпочтительнее, так как он позволяет избежать путаницы и делает счёт максимально понятным.

В первый столбец таблицы оказанных услуг или проданного товара нужно внести порядковый номер товара или услуги в данном документе.
Во втором столбце – наименование услуги или продукции (без сокращений, ёмко и чётко).
В третьем и четвёртом столбце необходимо указать единицу измерения (штуки, килограммы, литры и т.д.) и количество.
В пятый столбец нужно поставить цену за одну единицу измерения, а в последний – общую стоимость.

Если предприятие работает по системе НДС, то это нужно указать и выделить его в счёте. Если без НДС – эту строку можно просто пропустить. Затем справа ниже указывается полная стоимость всех товаров или услуг, а под таблицей эта сумма вписывается прописью.

В завершение документ должен подписать главный бухгалтер организации и руководитель.

Счёт-фактура для плательщиков НДС

Юрлица и другие плательщики НДС применяют счёт-фактуру : ответственный финансовый документ, который выставляется не предварительно, а по факту выполненных работ, предоставленных услуг или отгруженных товаров. Он нужен уже не для ускорения оплаты, а для подтверждения того, что сборы по акцизам и НДС уплачены в полном объеме, для того, чтобы можно было удержать НДС с плательщика (покупателя). Этот документ имеет установленную форму, в нем также могут содержаться сведения о происхождении товара, а если он импортный, то и номер таможенной декларации на него.

Счёт-фактуру оформляют в двух экземплярах.

Элементы счёта

Определенной формы для составления счёта не предусмотрено, но есть обязательные составляющие, которые в нем обязаны содержаться.

1. Реквизиты предпринимателя-физического лица или ООО (как продавца, так и покупателя):
   • название предприятия;
   • правовая форма организации;
   • юридический адрес регистрации;
   • КПП (только для юридических лиц).
2. Сведения о банке, обслуживающем сделку:
   • название банковского учреждения;
   • его БИК;
   • номера расчетного и корреспондентского счетов.
3. Платежные коды:
   • ОКПО;
   • ОКОНХ.
4. Номер счёта и дата его оформления (эта информация для внутреннего пользования фирмы; нумерация сквозная, ежегодно начинаемая сначала).
5. НДС (или его отсутствие). Если наличествует, указывается его сумма.
6. Фамилия, инициалы, личная подпись составителя.

К СВЕДЕНИЮ! Печать на счёте, по последним законодательным требованиям, не обязательна.

За товар или за услугу?

Счёт может выставляться в качестве договоренности об оплате за поставляемый товар или предоставляемую услугу, а также за выполняемый вид работ. Разница состоит в графе «Назначение платежа», которую содержит счёт.

Для расчёта за товар данная графа должна содержать перечень всех видов отпускаемого товара, а также единицы, в которых он измеряется (штуки, литры, килограммы, метры, рубли и др.). Обязательно нужно указать количество товара и сумму за них (отдельно без НДС, если он есть, и полную сумму).

При оплате услуг в «Назначении платежа» нужно указать вид услуги или выполняемой работы. Не забудьте отметить необходимое количество, а также сумму с НДС и без.

СПРАВКА! Если предприниматель не хочет, он может не расшифровывать все виды поставок полностью, указав лишь номер договора, по которому осуществляется сделка. Однако, все равно эта информация должна быть подробно отражена в товарно-транспортной накладной или в смете. Поэтому в интересах предпринимателя указать в счёте полный перечень оплачиваемых товаров или услуг.

Не допускайте ошибок!

Рассмотрим наиболее распространенные неточности, которые предприниматели могут допустить при оформлении счёта.

1. Не расшифрована подпись. Одной росписи недостаточно: должны быть сведения о том, кто поставил подпись. В онлайн-версии документа такой ошибки допустить не получится, так как там требуется электронная подпись.
2. Пропуск сроков счёта-фактуры. Дата оформления счёта-фактуры обязана совпадать с датой выставления счёта и не превышать 5 дней со дня отпуска товара или предоставления услуги.
3. Просрочка получения счёта для оформления вычета НДС. Налоговый вычет по НС должен быть заявлен в том же налоговом периоде, в котором был получен документ, это подтверждающий, то есть счёт-фактура. Чтобы не допустить этой проблемы, необходимо хранить свидетельства о дате получения счетов (почтовые извещения, конверты, квитанции, записи в журнале входящей корреспонденции и пр.).
4. Перепутаны даты на экземплярах счёта-фактуры. Оба участника сделки должны иметь идентичные экземпляры, иначе счёт не доказывает законность сделки.
5. «Шапка» с ошибками. При неточностях в названиях организаций, их ИНН, адресах и т.п. документ окажется недействительным.

ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ! Если организация-составитель счёта заметила ошибку, она вправе исправить её в тексте счёта. Для этого неправильно записанный показатель зачёркивается, и вместо него ставится правильный. Внесённое изменение заверяется руководительской подписью, при необходимости – печатью, и отмечается дата, когда это было сделано. Другие организации вносить исправления в счёт не уполномочены.

Инструкция

Выдайте покупателю – физическому лицу кассовый чек или иной документ установленной формы, если вы реализуете товары за наличный расчет . В этом случае вы будете освобождены от оформления счет а-фактуры.

Учтите, если вы реализуете товары физическим лицам по безналичному расчет у, вам не потребуется заполнять товарно-транспортную накладную по форме ТОРГ-12, так как эта форма заполняется только для отпуска ТМЦ сторонним организациям (ИП и юридическим лицам).

Заключите договор с покупателем – физическим лицом. Укажите в нем сроки и порядок поставки товаров (выполненных услуг, работ) и оплаты. Физическое лицо, переводя деньги на счет вашей организации, должно будет указать в платежной квитанции номер этого договора.

Оформите счет -фактуру в одном экземпляре. Укажите в нем:- порядковый номер и дату выписки;- Ф. И. О., адрес и ИНН покупателя;- наименование, адрес и ИНН вашей организации;- наименование товаров (описание оказанных услуг, выполненных работ) и единиц их измерения (штуки, часы и т. п.);- количество (объем) поставленных товаров (выполненных услуг, работ) в соответствии с принятыми единицами измерения;- цену (тариф) за одну единицу по договору без учета налога (в случае, если вы реализуете товар по государственным регулируемым ценам, с учетом налога);- стоимость товаров (слуг, работ) за весь объем без учета налога;- налоговую ставку;- общую сумму налога, рассчитанную в соответствии с применяемой налоговой ставкой;- стоимость всего объема товаров (услуг, работ) с учетом суммы налога;- страну происхождения товаров.

Если вы не располагаете подробной информацией о покупателях - физических лицах, то поставьте в соответствующих графах счет а-фактуры прочерки. В любом случае, так как физическое лицо не является плательщиком НДС, второй экземпляр этого документа вам оформлять не потребуется. Зарегистрируйте выставленный счет -фактуру в журнале учета данных товаров (услуг, работ) по итогам налогового периода, а также в книге продаж.

Источники:

• счет фактура физическому лицу

Выставленный счет - главное основание оплаты ваших услуг или товаров для бухгалтерии заказчика. Если же дело дойдет до проверки вашей предпринимательской деятельности, наличие счет а может компенсировать отсутствие других документов (договор, акты), хотя лучше иметь полный комплект. Подготовка этого документа не так сложна, как может показаться. Бухгалтерское образование уж точно не обязательно.

Инструкция

Для выставления счет а и формирования акта приема-передачи или товара или оказания можно использовать любой текстовый редактор. Но лучше сделать это с помощью Exel или специализированной бухгалтерской программы. Они позволят исключить вероятность ошибок при подсчет е общей суммы, так как производят его автоматически.

В качестве заголовка используется слово «Счет» (заглавными буквами по центру первой строки), ему присваиваются номер и дата выставления. Строкой ниже при наличии договора обычно приводятся его выходные данные, например, «к договору возмездного оказания услуг № 1-РК от 01.02.2011».

Далее вы приводите юридические адреса и банковские реквизиты сторон, сначала свои, затем заказчика. Себя вы можете назвать «Получатель», а другую сторону «Плательщиком», допустимы также формулировки «Исполнитель» и «Заказчик» или иные, фигурирующие в договоре.
За наименованием стороны следует двоеточие, затем приводятся ее наименование, юридический адрес и реквизиты.

Следующая счет а представляет собой таблицу: номер по порядку, наименование товара или услуги, единица измерения, количество, цена и сумма (цена, умноженная на количество единиц измерения).
В качестве единиц измерения могут использоваться , килограммы, тонны, ящики, штуки, количество знаков текста с пробелами и без - в зависимости от ситуации.
Названия каждой оказанной услуги или поставленного товара, выполненной работы должны формулироваться точно так же, как в иных документах: договоре, накладных, актах и др.

В самой нижней строке нужно указать после слова «Итого» общую сумму платежа, на который выставляется счет , и копейках или иной валюте. Ниже указывается сумма с учетом НДС.
Если вы не являетесь плательщиком НДС, нужно указать, что этот налог не взимается, и основание для этого. Чаще всего пишется: «НДС не взимается, так как Исполнитель (Получатель) применяет упрощенную систему налогообложения», затем в скобках указываются выходные данные соответствующего : название документа, номер, дата выдачи и выдавший орган (ваша территориальная инспекция).
Например: «Уведомление № 111 от 01.10.2011, ИФНС-15 по г. Москве».

Ниже таблицы после слов «Всего к оплате» и двоеточия указываете окончательную сумму платежа в рублях и копейках.
Подписать счет должны руководитель организации и главный бухгалтер. Если бухгалтера нет, за обоих расписывается руководитель или индивидуальный предприниматель.
Документ заверяется также печатью.

Отправить счет плательщику вы можете по факсу или передать с курьером.
Очень распространен вариант, когда документ сканируется и пересылается , и оплата производится на этом основании. Оригинал же высылается почтой или передается с курьером.

Счет за оказанные услуги служит для бухгалтерии заказчика главным основанием для их оплаты. Наряду с договором возмездного оказания услуг он входит в пакет документов, которые в бухгалтерском обиходе называют закрывающими: договор возмездного оказания услуг, акт оказания услуг и, собственно, счет. Подготовка счета глубоких познаний в бухгалтерии не требует и под силу всем желающим.

Вам понадобится

• - компьютер;
• - текстовый редактор или Exel;
• - принтер;
• - авторучка;
• - печать;
• - сканер;
• - доступ в интернет;
• - электронная почта.

Инструкция

Каждый счет должен иметь название («счет»), номер и дату. Номер обычно привязывается к договору и зависит от выставленных по нему счетов. Может иметь также дополнительные идентификаторы (например, буквы, представляющие сокращенное наименование заказчика или ).
Ниже номера обычно указывают выходные данные (полное название, номер и дата заключения), на основании которого выставляется счет.

Следующие два абзаца посвящены названиям, юридическим адресам и банковским реквизитам исполнителя и заказчика. Стороны можно именовать также, соответственно, получателем и плательщиком.

После упоминания сторон счет содержит таблицу, где перечислены оказанные (их нужно именовать так же, как в договоре и акте оказания услуг), единицы их измерения, цена и сумма к оплате за каждую из них.
Под таблицей указывается общая сумма к оплате в и копейках (или иной ) цифрами. Если взимается НДС, указывается она также с учетом этого .
При невзимании НДС указывается основание для этого (чаще всего применение исполнителем упрощенной системы налогообложения).

Ниже полная сумма к оплате приводится полностью в рублях и копейках.
Например: «Всего к оплате: пятьдесят восемь тысяч триста двадцать семь рублей семнадцать копеек».
Счет должен быть подписан руководителем и главным бухгалтером и заверен печатью. Если в наличии только руководитель (в фирмах он может быть и главным бухгалтером в одном лице, а предприниматель - сам вести свою бухгалтерию), расписаться надо за обоих.

Готовый счет передается заказчику по факсу или с курьером. Часто практикуется вариант, когда одна сторона высылает другой сканированную копию документа, на основании которой перечисляются . А оригинал высылается по почте, передается с курьером или доставляется в офис заказчика лично.

Источники:

• выставили счет без номера

Счета-фактуры выставляются контрагенту после совершения операции по реализации товара и используются для получения вычета по суммам НДС, предъявляемым заказчику. Данный документ оформляется согласно установленным нормам и требует большого внимания от бухгалтера, так как малейшая неточность или ошибка не позволит возместить налог. Особенно это касается счета-фактуры за выполненные работы.

Инструкция

Воспользуйтесь бумажным бланком или выставите счет при помощи программы «Банк-клиент». Требования по составлению данного документа указаны в ст.168 и ст.169 Налогового кодекса РФ. При нарушении данных норм выставленный счет-фактура не может стать основанием для принятия НДС к вычету или возмещению. В связи с этим желательно ознакомиться с прописанными условиями.

Присвойте счету-фактуре порядковый номер и поставьте дату составления. Помните, что данный документ должен быть в течение 5 дней со дня выполнения работ, которые подтверждены соответствующим актом. Укажите информацию о продавце и покупателе в соответствующих разделах: полное наименование предприятия, адрес, код КПП и ИНН. После этого заполните банковские реквизиты для перечисления выставленной суммы оплаты за выполненные работы .

Укажите в графах 1-4 сведения о выполненной работе. Особое внимание необходимо уделить графе 1, в которой указывается наименование реализованного товара. В случае выполнения работы необходимо в данной строке уместить детальное описание операции и сделать отсылку на конкретный договор, указав дату и номер его составления. Также можно отметить акт приема выполненных работ, по которому рассчитана выставляемая стоимость.

Обязательства между контрагентами, в том числе и денежные, устанавливаются и регулируются договором. Счет на оплату услуг или товаров не является обязательным документом при взаиморасчетах. Однако компании продолжают активно его использовать. Закон эту традицию не запрещает, но счет следует правильно составить и подкрепить первичной документацией.

Когда выставляется счет за оказанные услуги

Обычно предприниматели и компании, оказывающие услуги другим юрлицам и ИП, выставляют счет в следующих случаях:

• когда определенные услуги были выполнены, счет выставляется заказчику в качестве напоминания о необходимости исполнить свои обязанности по договору, а также сообщает платежные реквизиты исполнителя;
• если компания желает привлечь к себе внимание и предлагает услуги потенциальному партнеру (в этой ситуации счет является своеобразным коммерческим предложением).

В первом случае документ не является ни обязательным, ни первичным. Хотя многие коммерсанты ошибочно считают его таковым. Счет на услуги оформляется, скорее, по традиции, и его наличие не обусловлено ни одним законом. Он составляется на основании действительно первичных документов: транспортных накладных, акта об оказании определенной услуги, счета-фактуры, и т.д.

При второй ситуации счет тем более не считается обязательным, так как направляется по инициативе одной стороны с целью предложить свои услуги.

В то же время необходимость выставления счета на оплату может возникнуть в случаях, когда обязанность исполнителя выписать счет прямо зафиксирована в договоре, когда сумма к оплате договором не определена, а также, если договор не заключался.

Как составить счет на оплату услуг

Документ следует оформить таким образом, чтобы его получатель мог однозначно истолковать его содержание. Для этого в счет необходимо включить следующие пункты:

• номер счета, дата его составления;
• подробные сведения о компании-заказчике, которой направляется документ: наименование организации (если ИП, то его Ф.И.О.), КПП, ИНН, адрес;
• такие же подробные сведения о компании-исполнителе, отправившей счет, в т.ч. номер банковского счета, куда следует перечислить оплату, номер корреспондентского счета, БИК, название банка;
• перечень услуг, оказанных заказчику;
• стоимость каждой услуги;
• общая сумма к оплате;
• отдельно выделяется величина НДС (при наличии налога), либо указывается «без НДС»;
• подписи руководителя фирмы и бухгалтера;
• печать исполнителя (при наличии).

Бланк счета на оплату услуг не унифицирован, поэтому коммерсанты составляют его самостоятельно. Его подписание бухгалтером и представителем руководства со стороны исполнителя демонстрирует заказчику правильность произведенных расчетов. Дата на выставленном счете не может быть более ранней, чем дата на подписанном акте об оказании услуги.

Счет на оплату услуг (образец приведен ниже) не должен объединять все оказанные услуги в одну позицию. Например, если фирме были заказаны разнообразные юридические услуги, то их нужно все расписать отдельно, с указанием стоимости, а затем подвести общий итог:

«1. Составление искового заявления в суд общей юрисдикции – 5 000 рублей.

2. Выезд в судебное заседание – 15 000 рублей.

Общая сумма к оплате – 20 000 рублей».

Счет на оплату транспортных услуг: образец оформления

Составлению документа предшествует заключение договора с заказчиком – на перевозку груза, людей, животных и т.д. Нередко в нем стороны прописывают, что оплата производится после выставления исполнителем соответствующего счета. Также в договоре важно указать, в течение какого срока после его получения заказчик обязан рассчитаться с исполнителем.

Счет на транспортные услуги – образец документа можно скачать далее.

Значимость документа

Выше отмечалось, что счет на оплату не является первичным бухгалтерским документом. Это утверждение следует из ряда обстоятельств:

• Ни один нормативный акт не требует его оформления. Сделать его обязательным стороны могут, только зафиксировав это в договоре, либо если счет заменяет собой договор.
• Счет фиксирует не конкретную хозяйственную операцию, а лишь намерение исполнителя получить оплату выполненной услуги. В первичных же документах отражаются именно факты хозяйственной деятельности фирмы или ИП.
• Выставление счета не означает, что он непременно будет оплачен, то есть он не обладает таким качеством, как безусловность.

Таким образом, счет – это вторичный документ и заказчику не обязательно дожидаться его выставления, чтобы произвести оплату по договору.