Различные процедуры банкротства. Порядок проведения процедуры банкротства. Функции внешнего управляющего

Привет читателям и посетителям сайта ХитёрБобёр.ru! На связи постоянный автор журнала – Денис Кудерин.

В новой статье мы продолжаем тематику банкротства. Сегодня мы поговорим о несостоятельности юридических лиц – компаний, организаций, фирм, банков и прочих учреждений.

Материал будет полезен как начинающим, так и опытным бизнесменам: всегда полезно знать, как нужно действовать в случае длительных финансовых затруднений.

Итак, поехали!

1. Банкротство юридических лиц – предпосылки и признаки

Несостоятельность юридических лиц – это когда предприятие не способно погасить имеющуюся задолженность перед кредиторами в виду стабильного ухудшения финансового положения.

Любой субъект может быть признан банкротом – за исключением государственных учреждений, религиозных организаций и политических партий.

Финансовую несостоятельность фиксирует арбитражный суд, когда им собраны и подтверждены доказательства неплатежеспособности компании.

Процедура банкротства инициируется самим должником либо его кредиторами. Процесс признания несостоятельности начинается с подачи заявления в судебные органы.

Поводы для возбуждения дела:

• задолженность по кредитам свыше 300 000 руб.;
• отсутствие выплат в течение 3 месяцев;
• долги по зарплате сотрудникам.

Если лицо признано несостоятельным, кредиторы уже не вправе обращаться к должнику напрямую по поводу взыскания задолженности. Теперь все вопросы решает общее собрание и представители арбитражного суда.

На время признания банкротства нередко назначается финансовый управляющий, который берет на себя функции руководителя компании.

Решение по поводу процедур банкротства принимается в сроки, не превышающие 3 месяцев со дня подачи заявления.

Причин банкротства – масса, начиная с общего ухудшения экономической ситуации в регионе, стране и заканчивая климатическими факторами.

Объективные причины разорения:

• слабая стратегия развития компании;
• непрофессиональное руководство;
• ошибки в работе сотрудников;
• неправильная ценовая политика;
• давление со стороны конкурентов.

Сейчас главный фактор несостоятельности коммерческих структур в РФ – снижение покупательной способности населения в связи с затяжным экономическим кризисом.

Признаки банкротства

Главный признак банкротства – неплатежеспособность юридического лица. Когда субъект не может осуществлять выплаты по кредитам в течение 3 месяцев, это повод заявить о банкротстве предприятия.

Есть и неформальные признаки несостоятельности – увеличение дебиторской задолженности, изменение денежного баланса фирмы, задержки выплат инвесторам и сотрудникам.

Подробнее о том, – в обзорной статье по этой теме.

2. Кому и для чего нужно банкротство юридического лица?

Признание несостоятельности – это возможность для должника пересмотреть условия кредитных обязательств и хотя бы на время приостановить регулярные выплаты по долгам.

Банкротство не освобождает от задолженности тотально, но позволяет выполнить долговые обязательства другими способами. Пока у должника имеются какие-либо активы – движимое или недвижимое имущество – он будет продолжать выплаты по долгам, но после банкротства форма погашения станет принципиально иной.

Долгосрочная цель процедуры банкротства для компаний – это ликвидация бизнеса (реже – кардинальная реорганизация).

Иногда признание несостоятельности инициируется налоговыми органами. Это происходит в случае, когда должники не торопятся заявлять о банкротстве, а кредиторам недоступна информация о финансовом состоянии организации.

О том, в нашем журнале есть развернутый материал.

Кто может начать процедуру банкротства юридического лица?

Список лиц, способных начать дело о банкротстве юридических лиц, обширен.

Заявление могут подать:

• руководители компании (исполнительные органы);
• владельцы предприятия;
• основатели и участники компании-должника;
• кредиторы;
• социальные структуры;
• государственные прокуроры.

Для должника признание банкротства при наличии его объективных признаков – это предусмотренная законом обязанность.

Все подробности о – в отдельной публикации блога.

3. Признание юридического лица банкротом – 5 основных этапов

Неважно, кто выступает инициатором признания несостоятельности, суд действует по установленной законодательством схеме. Выбор процедуры банкротства – прерогатива арбитражного суда.

Процесс банкротства – длительный, поэтапный и требует определенных финансовых издержек от компании. Арбитражный суд и его представители действуют беспристрастно, но не бескорыстно: услуги временного управляющего и самого органа оплачиваются из кармана должника.

Существует несколько этапов банкротства (они же именуются процедурами). Начальная стадия – это всегда наблюдение, а вот последующие действия зависят от результатов предварительного заключения.

Могут быть инициированы следующие процедуры:

• финансовое оздоровление;
• внешнее руководство;
• конкурсное производство (реализация имущества на торгах);
• мировое соглашение.

Этапы не обязательно идут в указанном выше порядке. Некоторые стадии банкротства (скажем, внешнее руководство) могут быть исключены из процесса вовсе. Или, например, «мирный договор» стороны подписывают сразу после стадии наблюдения.

Рассмотрим каждую из процедур подробно.

Этап №1. Наблюдение

Первая стадия признания банкротства.

Задачи процедуры наблюдения:

• провести грамотный анализ активов предприятия и обеспечить их сохранность;
• составить список кредиторов;
• подсчитать предварительные размеры задолженности;
• выяснить, существует ли возможность восстановить платежеспособность компании.

На период наблюдения арбитражным судом назначается временный управляющий. Он занимается беспристрастной оценкой ситуации и принимает компетентные решения.

Руководство компании во время наблюдения несколько ограничивается в правах – все решения организационного и производственного характера принимаются по согласованию с временным управляющим.

Упомянутое лицо действует от имени и по поручению суда. Именно оно вправе решить, нужно ли отстранить на время процедуры действующего руководителя компании и стоит ли сворачивать производственный процесс. Управляющему открыты любые сведения о предприятии, в том числе – секретные.

Этап наблюдения ограничен в сроках: его длительность не должна превышать семи месяцев. После завершения процедуры управляющий передаёт в суд отчёт о проделанной работе.

В отчете подробно представлены:

• сведения о денежных делах организации-должника;
• предварительный план восстановления платежеспособности;
• предложения и условия кредиторов.

Целесообразность проведения дальнейших процедур банкротства определяет суд на основании рассмотрения информации от временного управленца.

Пока идёт наблюдение, сотрудники компании продолжают трудиться. Само предприятие на этом этапе не вправе самовольно проводить реорганизацию производства, а также создавать новые отдела, цеха или филиалы компании.

Этап №2. Финансовое оздоровление

На этой стадии представители суда совместно с должником и кредиторами составляют и утверждают план восстановления платежеспособности учреждения. Цель такого проекта – в течение ограниченного периода времени погасить задолженность по кредитам и зарплате.

Максимальная длительность оздоровления – 2 года. Если после этого срока финансовая ситуация на предприятии не меняется к лучшему, а кредитные обязательства всё ещё не удовлетворены, принимаются дальнейшие меры – либо внешнее управление, либо реализация активов компании.

Зачем нужна процедура санации? По сути, это своеобразная попытка «реанимировать» предприятие и восстановить его функциональность. Результат процедуры зависит от совместной продуктивной работы представителей суда и собственника.

Оздоровление сопровождается следующими шагами:

• штрафные санкции за неуплату временно отменяются;
• выплаты дивидендов по акциям инвесторов приостанавливаются;
• с имущества компании снимается арест;
• приостанавливается действие исполнительных документов по взысканиям.

В помощь руководству компании суд может назначить административного управляющего. Этот менеджер следит за выполнением плана оздоровления и за месяц до окончания установленного срока оздоровительных мероприятий представляет суду отчёт о сложившейся финансовой ситуации.

Этап №3. Внешнее управление

Ещё один способ восстановить платежеспособность компании. Применяется как альтернатива оздоровлению либо как этап, следующий после неудачной санации. На этой стадии все полномочия по управлению организацией переходят к внешнему управляющему.

Упомянутое лицо обязано принять всю документацию от должника (плюс конторские печати и штампы) и приступить к руководству предприятием. Управляющий вправе отменить все принятые ранее меры по возобновлению долговых выплат и полностью сменить стратегию производства.

Внешнее управление – не есть обязательная стадия банкротства. Мера вводится только в том случае, если будет обоснована её целесообразность. Если же суд решит, что никакое новое управление не способно восстановить платежеспособный статус, то следующим после оздоровления этапом становится конкурсное производство.

Длительность внешнего управления – один год. При необходимости добавляется ещё полгода. На этот период прежнее руководство – гендиректор, совет директоров, комитет участников – уходит в отставку.

Пока длится внешнее управление, вводится мораторий на долговые выплаты. Это даёт должнику возможность поправить финансовые дела и работать без постоянного давления со стороны кредиторов.

Внешний управляющий действует по заранее составленному и утвержденному арбитражным судом плану.

В этом документе должны быть представлены:

• мероприятия по ликвидации признаков и причин банкротства, а также порядок их реализации;
• примерные расходы должника на период смены руководства;
• предварительные сроки восстановления платежеспособности.

Наиболее эффективные меры внешнего управления:

• ликвидация нерентабельных цехов и отраслей производства;
• взыскание дебиторской задолженности;
• частичная реализация имущества;
• перепрофилирование производства;
• увеличение оборотного капитала должника за счет вкладов от инвесторов или ссуд от третьих лиц;
• выпуск акций для продажи на фондовом рынке.

Успех данной стадии во многом зависит от компетентности, креативности и опыта внешнего управляющего.

Пример

Должник – типография полного цикла, которая занимается дизайном и печатью упаковки. Внешний управляющий принимает решение на год закрыть вспомогательные цеха предприятия, кроме собственно печатного отдела.

По сниженным ценам предприятие выполняет печатные работы в ускоренном режиме, в том числе в качестве субподрядчика. За год удаётся восстановить платежеспособность и начать выполнять долговые обязательства.

Внешнее управление не всегда заканчивается успешно: иногда никакие меры не помогают вернуть рентабельность производства на нужный уровень. В таких ситуациях переходят к следующему этапу банкротства – конкурсному управлению.

Этап №4. Конкурсное производство

Эта стадия – финальная. Введение процедуры конкурсного производства означает, что компания официально признана банкротом. Несостоятельность субъекта подтверждается судом, а его активы подлежат реализации на свободных торгах.

Цель конкурсного производства – реализация имущества должника в пользу кредиторов. Процессом ликвидации активов предприятия занимается конкурсный управляющий. Длительность этапа – полгода (при необходимости срок продляется ещё на 180 дней).

Конкурсный управляющий выполняет следующую работу:

• проводит инвентаризацию и оценку имущества;
• оценивает активы;
• составляет отчет, в котором отражена конкурсная масса – имущество должника в полном объёме;
• следит за реализацией активов банкрота на торгах.

Сведения о банкротстве вносятся в единый федеральный реестр банкротов РФ. На сайте этого органа все желающие могут получить максимально достоверные сведения о несостоятельности тех или иных организаций и даже поучаствовать в приобретении лотов, выставленных на торги.

Конкурсное производство – крайняя мера, к которой прибегают, когда иные способы восстановления функциональности должника исчерпали себя или признаны неэффективными.

Взыскание долгов при помощи реализации активов не всегда приводит к полноценному удовлетворению требований по задолженности.

Доходы от реализации поступают не только кредиторам, но направляются на покрытие судебных издержек, а также на выплаты долгов сотрудникам по зарплате.

Иногда результатом процедуры банкротства становится привлечение руководителя предприятия к уголовной ответственности и присуждение ему штрафа. Арбитражный суд чаще всего принимает сторону кредиторов и пострадавших сотрудников.

После завершения конкурсного производства предприятие ликвидируется, а его деятельность прекращается.

Этап №5. Мировое соглашение

Стороны вправе составить мирный договор на любой стадии банкротства. Предложение разойтись полюбовно может исходить либо от должника, либо от собрания кредиторов, но успешное соглашение возможно только при взаимном согласии сторон.

Иногда в соглашении принимает участие третье лицо – орган или организация, взявшая на себя обязательства по долгам.

Мирное соглашение означает прекращение дела о банкротстве. Договор составляется в письменном виде.

В документе обязательно указываются:

1. Порядок оплаты.
2. Форма возврата долга.
3. Сроки исполнения договора.
4. Прочие условия.

Условия и другие пункты не должны противоречить существующему законодательству.

Со стороны собрания кредиторов возможны уступки по увеличению сроков выплаты и уменьшению процентов по кредитам. Должники тоже идут на определенные уступки.

Если компания нарушает условия соглашения, дело о банкротстве возобновляется.

Для наглядности я составил таблицу по этапам банкротства:

№	Этапы банкротства	Цель	Длительность (максимальная)
1	Наблюдение	Анализ финансового статуса должника	7 месяцев
2	Оздоровление	Восстановление функциональности и платежеспособности субъекта	2 года
3	Внешнее управление	Смена руководства с целью «реанимировать» компанию	12-18 месяцев
4	Конкурсное производство	Продажа активов предприятия на торгах	один год
5	Мировое соглашение	Обоюдное согласие должника и кредиторов на взаимные уступки	бессрочно

4. Какие могут быть последствия банкротства для юридического лица

Есть два вида последствий для юридических лиц – экономические и правовые. Под экономическими последствиями подразумевается материальное состояние субъекта, под правовыми – состояние его обязанностей, полномочий и возможностей.

Последствия бывают весьма многообразными:

• начисление штрафов и пени прекращается;
• на любые сделки компании налагается запрет;
• ранее наложенные аресты на имущество снимаются;
• активы предприятия распродаются на торгах;
• штат сотрудников распускается, а само предприятие перестаёт существовать.

Генеральный директор, помимо отстранения от своих обязанностей, может быть привлечен к суду. Та же участь иногда постигает и учредителей компании, а также членов совета директоров.

После завершения всех судебных процедур документы по делу передаются в архив. Поскольку должник перестаёт существовать как юридическое лицо, ликвидируются и его долги. Но такое возможно только после проведения всех возможных мероприятий по взысканию задолженности.

5. Профессиональное сопровождение банкротства юридических лиц – обзор ТОП-5 правовых компаний по предоставлению услуг

Банкротство – сложный и длительный процесс, сопровождение которого лучше доверить профессионалам.

Юридические фирмы, специализирующиеся на ведении банкротства, работают небескорыстно, но, в конечном счете, они помогут сократить расходы предприятия и добиться более выгодных условий для субъектов.

Компании сопровождают юридические субъекты на всех этапах банкротства, контролируют деятельность арбитражных управляющих. Эти лица назначаются судом с целью антикризисного управления предприятием. Профессиональные организации по сопровождению банкротства могут делегировать своим клиентам своего арбитражного управляющего.

Деятельность такого специалиста, в первую очередь, необходима для контроля хозяйственной деятельности должника и направлена на максимальное удовлетворение требований кредитора за счет реализации имущества банкрота на свободных торгах. Дополнительное юридическое сопровождение позволяет минимизировать потери предприятия.

Куда идти?

Москвичам и всем тем, кто ведет свой бизнес в московском регионе рекомендуем обращаться к опытному адвокату, кандидату юридических наук Носкову Игорю Юрьевичу .

Это один из частых вопросов, с которым клиенты обращаются к Игорю Юрьевичу. Помимо этого, наиболее востребованные услуги юриста - представительство в судах, защита интересов юридических и физических лиц в сфере денежных обязательств, оказания услуг и торговли, недвижимости и т.д.

Главные принципы адвоката – честность, открытость, справедливость и безупречный профессионализм во всем.

В РФ лидерами в сопровождении дел о банкротстве признаны следующие компании:

ЮрПрофБюро – Центр профессиональной юридической помощи, основанный выпускниками юридического факультета МГУ. Осуществляет консультирование и представительство в любый судебных органах, включая арбитражные и третейские суды.

Разрабатывает оптимальные графики погашения долга, предоставляет профессиональные рекомендации по финансовому оздоровлению предприятия. Привлекает к торгам специальные организации с целью добиться максимальной выгоды для должника.

– компания, обеспечивающая поддержку юридическим субъектам во всех областях права. Курс на индивидуальный подход, тщательный профессиональный анализ проблемы с целью поиска наиболее оптимального решения.

В штате только квалифицированные юристы с многолетним опытом работы в делах по банкротству юридических лиц. Среди преимуществ компании - прозрачность и открытость рабочего процесса.

Общий порядок разрешения несостоятельности субъекты банкротства переносят одинаково, начиная с принятия иска и заканчивая ликвидацией. Процесс различается лишь по количеству этапов и доступным вариантам.

Банкротство организации может проходить как в три этапа (оценка, производство, ликвидация), так и дополняться мерами санации. Когда это целесообразно, суд пытается спасти предприятие.

Процесс банкротства от начала до реализации имущества и ликвидации

Дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом на основании акта № 127-ФЗ «О несостоятельности» от 26.10.2002 (далее — Закон).

Выбор этапа банкротства зависят от намерений кредиторов и состояния должника, но обычный порядок следующий:

• наблюдение;
• финансовое оздоровление;
• внешнее управление;
• конкурсное производство.

Эти процедуры лежат между принятием дела к рассмотрению и последним решением суда. Процесс заканчивается либо ликвидацией, либо приостановлением банкротства.

Процесс начинается с признания судом заявления о несостоятельности обоснованным. Такое заявление подаётся:

• должником;
• кредиторами, в том числе коллективно;
• уполномоченным органом (ФНС РФ).

После принятия иска производство осуществляется по упрощённой или нормальной процедуре. Под упрощённым понимается немедленная ликвидация. В нормальном порядке суд вначале назначает меры санации. В среднем прохождение всех этапов длится 6-9 месяцев. Или 2-3 месяца — для сокращённого процесса.

Безотлагательная ликвидация фирмы назначается в ситуациях, когда должник ушёл в глубокий минус. Добиться от такого предприятия ничего не светит — собственники не могут даже оплатить управляющих.

Упрощенная процедура применяется:

1. Если должник настаивает на ликвидации , суд признал это целесообразным, кредиторы не возражают.
2. Если должник не имеет средств на проведение санации , не может оплачивать труд арбитражных управляющих, даже если дефицит случился в ходе восстановительных работ.
3. Если несостоятельность признана судом безнадёжной , а должник не реагирует или пропал без вести.

Суд даёт оценку обоснованности банкротства, о преднамеренном и фиктивном банкротстве , но и финансовой перспективности объекта. Нет смысла проводить санацию экономически мёртвого бизнеса.

1. Оценивается возможность восстановления деятельности субъекта при текущих рисках.
2. Проверяется легитимность заявленного статуса, чистота сделок, угроза подставного банкротства.
3. Выясняется, способен ли должник покрыть издержки процесса.
4. Подбирается эффективный инструмент спасения предприятия.

Процесс заканчивается либо ликвидацией, либо приостановлением банкротства.

Подача заявления и ответственность субъектов

С принятием к производству искового заявления начинается банкротство. Подача такого заявления регулируется Постановлением Правительства № 257, датируемым 29.05.2004.

Если заявление подаётся уполномоченным органом (ФНС РФ), то происходит это не раньше 30 и не позднее 90 дней со дня получения ответа пристава-исполнителя о том, что должник не имеет средств.

Когда должник перестаёт совершать обязательные государственные платежи, государство направляет пристава взыскать их принудительно. Если пристав сделать этого не может, через суд он уведомляет инспекцию. Тогда инспекция и направляет иск о банкротстве.

Если соответствующее требование выставлено госорганом поздно, это нарушает регламент и влечёт должностную ответственность. Однако требование остаётся в силе.

Кредитор вправе подавать заявление с момента получения информации о неплатёжеспособности должника. При этом должны иметься обстоятельства задолженности:

• сроком более 3 месяцев;
• на сумму свыше 300 тысяч рублей — для юрлиц.

Сам должник обязуется направлять заявление через руководство своей компании в срок одного месяца с момента удовлетворения условиям банкротства.

В соответствии с п. 1 ст. 9 Закона, не поданное руководством должника в срок заявление влечёт субсидиарную ответственность. Это значит, что вновь образовавшийся после точки несостоятельности долг будет перенесён на директора фирмы.

Начало наблюдения

После судебного заседания и признания банкротства обоснованной мерой суд в обычном порядке назначает наблюдение.

При наблюдении выбирается временный управляющий, в обязанности которого входит контроль руководства должника. Подразумевается, что управляющий персонал фирмы продолжает действовать на своё усмотрение. Управляющий составляет отчёты и информирует суд о ходе дел.

Также лишь с позволения управляющего совершаются определённые действия на кризисном объекте:

• распоряжение имуществом должника;
• управление займами и поручительством;
• иные операции по решению суда.

Суд может запретить, без ведома управляющего, принимать любые решения и сделки, какие посчитает нужным.

В дальнейшем отчёты управляющего и его заключения помогут принять решение о ликвидации фирмы или остановке банкротства.

Назначение судебного наблюдения накладывает и безусловные ограничения на предприятие должника:

• Нельзя рассчитываться с кредиторами , а их требования записываются до момента выхода организации в плюс.
• Останавливаются любые производства по взысканию денежных средств с должника.
• Запрещается выпуск ценных бумаг .
• Запрещается реорганизовывать предприятие , ликвидировать, влиять на структуру его филиалов.
• Не допускается выплата дивидендов участникам компании должника.

Длится наблюдение не дольше 7 месяцев со дня приёмки заявления о несостоятельности. Оно не применяется к гражданам без образования ИП. После наблюдения могут следовать различные решения суда:

• приостановление банкротства;
• конкурсное производство и ликвидация;
• финансовое оздоровление;
• внешнее управление.

Внешний управляющий — снятие руководства

Назначение внешнего управления может потребоваться по решению суда, если это потенциально спасёт компанию должника при введение внешнего управляения. Особенность в том, что действующее руководство должника полностью упраздняется.

Управляющий вступает в должность и набирает собственный управленческий персонал, требует оплаты своих услуг. Одновременно в силу вступает мораторий на исполнение должником долговых обязательств. Должник временно не отвечает даже по тем долгам, которые возникли до моратория. На кого из участников процесса не распространяется мораторий на удовлетворение требований кредиторов .

Внешний арбитражный управляющий ведёт отчётность, но большую часть решений принимает на своё усмотрение. Исключением являются и требуют дозволения совета кредиторов:

• особо крупные сделки;
• сделки, ведущие к новым долгам за рамками плана кредиторов;
• реализация заложенного имущества должника;
• распоряжение кредитами и поручительствам;
• сделки с родственниками управляющего (личный интерес).

Внешнее управление назначается сроком вплоть до 12 месяцев и может продлеваться ещё на 6 месяцев по желанию .

Управляющие действует на основе Постановлений Правительства об арбитражных управляющих и их формированиях (СРО). Отчитываться управляющие должны в Юстицию. Не позднее месяца со дня назначения они составляют планы действий и не позднее 15 дней до собрания кредиторов направляют планы на проверку.

После внешнего управления в редких случаях назначается финансовое оздоровление, которое не что иное, как реорганизация при сохранении руководства у руля. Особенность в том, что суд заранее утверждает порядок распределения и выплаты кредиторской задолженности по частям.

После этих процедур следует окончательное решение либо о конкурсе и продаже предприятия, либо об остановке банкротства.

Отчитываться внешние управляющие должны в Юстицию.

Окончание банкротства и возможности

В окончании процесса по несостоятельности судом принимаются радикальные решения о будущем должника:

• конкурсное производство;
• ликвидация;
• приостановление банкротства.

Приостановление фактически означает, что финансовая обстановка стабилизировалась и ликвидация не потребуется. Объект продолжит нормальное функционирование без вмешательства суда.

Иные варианты ведут к устранению фирмы из реестров, принудительному распределению её капитала, а также накладывают ограничения на требования кредиторов. Состояние обязательств замораживается в момент начала конкурса. Выплата долгов осуществляется в порядке очерёдности, указанной в Законе.

Конкурсное производство

Процедура конкурсного производства предваряет фактическую ликвидацию фирмы. Арбитражный суд даёт официальное объявление о конкурсной массе, в которую превратилось имущество должника.

Наступает ряд последствий, связанных с обязательствами, имевшимися до сих пор:

• отменяются обеспечительные меры в отношении имущества (снимаются аресты);
• прекращаются расчёты штрафов и пеней за просроченные долги;
• информация о деятельности банкрота поступает в общий доступ;
• устанавливается окончательный срок исполнения обязательств.

Конкурсная масса имущества распределяется в особом порядке при участии назначенного управляющего в течение 1 года с возможностью продления процедуры ещё на 6 месяцев.

1. Сначала удовлетворяются , среди граждан, здоровью которых нанесён ущерб должником.
2. Затем среди работников компании должника по просроченной заработной плате и отпускным.
3. Среди оставшихся кредиторов.

После окончания процесса вносится запись в реестр ликвидированных субъектов банкротства.

Упрощённая процедура банкротства

Упрощённое банкротство регламентировано гл. 11 Закона и может применяться при соблюдении двух условий:

1. Стоимость оборотных активов и прочего капитала должника не может и не покроет обязательства даже при проведении санации;
2. Заявление о ликвидации направлено в суд должником или госорганом по результатам оценки деятельности, подобран состав ликвидационной комиссии и выбран её глава.

Особенности упрощённой процедуры распространяются на сроки требований. Конкурсное производство начинается сразу же в обход прочих процедур. Ликвидация по упрощённой программе проходит несколько этапов в ограниченные 2 месяца.

1. Подготовка к ликвидации с проверкой отчётности, сравнение её с данными госорганов, сверкой списка кредиторов;
2. Досудебная ликвидация с выбор ликвидационного управляющего, подготовкой заявления и направлением пакета документов в суд;
3. Конкурсное производство в суде, расчёты с кредиторами;
4. Выбывание фирмы из ЕГРЮЛ, внесение в список ликвидированных банкротов.

Кредиторы направляют заявки на внесение в особый кредиторский реестр, если не успели с участием в коллективном иске. образец реестра кредиторов.

Особые сроки по требованиям

Для прочих кредиторов установлены специальные границы обращения в суд с требованиями по ФЗ № 127 «О несостоятельности».

Один месяц с начала процесса дан на включение в единый реестр кредиторов. Это позволяет участвовать в собрании кредиторов и выставлять приоритетные требования. Опоздавшие участники не могут взыскать долги до погашения требований кредиторов первого собрания.

Ещё один месяц — граница конкурсного производства для участия в банкротстве. Нарушившие и этот срок кредиторы добиваются погашения обязательств лишь в отдельном производстве.

Посмотрите небольшое видео о том, как взыскиваются текущие платежи с предприятий-банкротов:

Немаловажно, что первый кредитор или первый состав при коллективном иске предлагает арбитражного управляющего. Фактически это означает, выкарабкается ли предприятие из кризиса и каким образом.

Сегодня предприятия и физические лица зачастую сталкиваются с весьма серьезной проблемой, угрожающей их дальнейшей деятельности. Прежде чем подробно рассматривать стадии несостоятельности (банкротства), целесообразным будет определить, чем же отличается данное явление по отношению к правовому аспекту. Как трактуется термин? В чем заключаются его особенности на практике? Какие стадии процедуры банкротства существуют? На эти и другие вопросы поможет ответить эта статья.

Исторический аспект возникновения термина

Понятие «банкротство» произошло от слов banca и rotta, имеющих итальянское происхождение, что в дословном переводе трактуется как «сломанная скамья». Данный термин появился в средневековой Италии. Именно там ростовщики, которые осуществляли собственную деятельность на скамьях в местах, полных народу, ломали их тогда, когда разорялись. Удивительно, не так ли!?

Современное банкротство

Сегодня по современному российскому законодательству, а именно Федеральному Закону «О банкротстве (несостоятельности)», термин рассматривается в соответствии с двумя понятиями:

• Финансовая несостоятельность как юридический факт подразумевает под собой неспособность организации или физического лица погасить собственную задолженность, рассчитаться перед кредиторами с долгами по причине отсутствия денежных средств, разорения.
• Финансовая несостоятельность как судебная процедура, вводимая, как правило, арбитражными судебными органами после предоставления заявления определенного формата непосредственного от самого должника или же от кредитора. Важно дополнить, что порядок осуществления подобного рода процедуры обязательно регламентируется конкретными нормативно-правовыми актами. Кстати, основным из них служит Закон «О банкротстве (несостоятельности)».

Необходимо дополнить, что в статье подробным образом описываются стадии процедуры банкротства, как по отношению к организациям, так и касательно физических лиц. В том или ином случае уместна регламентация ситуации посредством Федерального Закона Российской Федерации «О банкротстве (несостоятельности)» от 26 октября 2002 года № 127-Ф3. Интересно дополнить, что нередко подобная процедура используется в качестве противоположного инструмента для ухода от собственных обязательств, соответственно, и введения в заблуждение контрагентов. Кроме того, незаконная техника может применяться для того, чтобы сокрыть хищение имущества предприятия. Подобный тип банкротства трактуется как фиктивный. Он является уголовно наказуемым.

Банкротство: стадии для юридического лица. С чего все начинается?

Как правило, несостоятельность юридического лица начинается с вынесенного арбитражными судебными органами после оформления заявления о признании предприятия-должника банкротом определения. Важно отметить, что такого формата заявление может подаваться кредитором, уполномоченным органом (к примеру, Федеральной налоговой службой Российской Федерации) и непосредственно должником в лице единоличного органа исполнительной власти. В последнем случае законный представитель организации имеет полное право оформить в арбитражном суде заявление по поводу собственного банкротства тогда, когда предвидит его. Как правило, он предъявляет обстоятельства, которые очевидным образом подтверждают тот факт, что в скором будущем юридическое лицо окажется неспособным исполнить свои финансовые обязательства. Необходимо дополнить, что подаче заявления сопутствуют некоторые ограничения в отношении минимальной суммы долга для предприятия-должника (100 000 рублей) и индивидуального предпринимателя (10 000 рублей). Кроме того, ее просрочка должна превышать три месяца.

Какие же известны стадии финансовой несостоятельности предприятия?

Стадии банкротства организации классифицируются в соответствии с пятью процедурами. Кстати, в процессе каждой из них, как правило, арбитражным судом назначается управляющий по отношению ко всем делам о финансовой несостоятельности по отдельности. Он должен в обязательном порядке являться гражданином России, а также членом какой-либо саморегулируемой организации арбитражных управляющих. Важно отметить, что решения данного индивида являются обязательными для исполнения.

Какие же существуют стадии банкротства предприятия? Во-первых, это наблюдение, в случае которого управляющий назначается временно, а полномочия единоличного органа исполнительной власти ограничиваются. Во-вторых, стадия финансового оздоровления, где уместен административный управляющий, а исполнительные полномочия могут быть прекращены исключительно по ходатайству. В-третьих, внешнее управление организуется посредством решений внешнего управляющего, а полномочия единоличного органа прекращаются, как и в случае следующей стадии: конкурсного производства, практически закрывающей банкротство. Стадии, перечисленные выше, как правило, заканчиваются мировым соглашением.

Стадия наблюдения

Для начала необходимо отметить, что первая стадия финансовой несостоятельности юридического лица в полной мере регламентируется четвертой главой Федерального Закона Российской Федерации «О банкротстве (несостоятельности)». Важно отметить, что данная процедура осуществляется в целях гарантированного обеспечения сохранности имущества предприятия-должника, произведения анализа его состояния в финансовом плане, формирования реестра кредиторских требований и, конечно же, проведения первого собрания непосредственно кредиторов.

Как и все стадии банкротства предприятия, наблюдение имеет определенный срок. Так, подобного рода процесс не должен превышать семи календарных месяцев. Этого периода вполне достаточно для того, чтобы временный управляющий смог осуществить публикацию соответствующей информации в издании «Коммерсантъ», а также на сайте Единого Федерального Реестра Данных о Несостоятельности. Если юридическое лицо находится в стадии банкротства, соответствующей наблюдению, то по результатам кредиторского собрания судебные органы принимают заключительное решение по поводу:

• Прекращения производства в отношении дела в том случае, если установлена абсолютная платежеспособность предприятия-должника.
• Введения оздоровления в финансовом плане.
• Введения управления извне.
• Введения производства на конкурсной основе.
• Утверждения мирового соглашения.

Финансовое оздоровление как стадия финансовой несостоятельности юридического лица

Как и все стадии банкротства юридического лица, финансовое оздоровление вводится органами арбитражного суда на основании принятого собранием кредиторов решения. В случае финансового оздоровления предприятие-должник по определенному графику обязано отдавать долги практически сразу же после внедрения процедуры. Кстати, в то же время осуществляются также некоторые мероприятия по оздоровлению организации в финансовом плане. Важно дополнить, что процесс управления по отношению к должнику в период осуществления рассматриваемой стадии, как правило, проводится с рядом существенных ограничений. Так, предприятие не имеет права совершать сделки без согласия управляющего административного уровня. Подобное положение касается лишь сделок, увеличивающих задолженность более чем на пять процентов. Зачастую они связаны с покупкой или отчуждением имущества или же, как следствие, с получением банковских кредитов. Как и все стадии дела о банкротстве, финансовое оздоровление имеет определенный срок, равный двум годам или же меньшему периоду времени.

Внешнее управление как стадия банкротства

Внешнее управление по отношению к должнику реализуется посредством различного рода мероприятий. Среди них перестройка предприятия в плане структуры, изменение производственного профиля, сокращение сотрудников и так далее. Как и все отражающие банкротство стадии, внешнее управление имеет свой срок (не больше восемнадцати месяцев). Важно отметить, что данный временной отрезок может быть дополнен еще шестью месяцами в случае острой необходимости. Однако в сумме период не должен превышать два года.

По результатам собрания кредиторов судебные органы принимают решение:

• Прекратить производство по соответствующему делу (в случае удовлетворения абсолютно всех требований).
• Ввести процедуру конкурсного производства.
• Утвердить мировое соглашение.

Конкурсное производство

Пребывание компании в стадии банкротства, соответствующей конкурсному производству, говорит об отсутствии реальной возможности восстановления платежеспособности предприятия или же безрезультатности произведения вышеперечисленных процедур. Именно с момента открытия конкурсного производства организация-должник официально считается банкротом. Ключевой задачей в данном случае является максимальное удовлетворение кредиторских требований за счет реализации имущества должника. Как и остальные отражающие банкротство стадии, конкурсное производство имеет определенные последствия, среди которых:

• Наступление момента исполнения обязательств предприятия.
• Прекращение начисления процентов, штрафов и других санкций за игнорирование финансовых обязательств.
• Прекращение реагирования на исполнительную документацию.
• Прекращение полномочий руководителя предприятия-должника.
• Предъявление всех существующих требований кредиторов.

Банкротство: стадия ликвидации обязательств должника

Важно отметить, что утверждение мирового соглашения стороны могут произвести на любой из рассмотренных выше стадий. Так, при подписании соответствующей документации прежние обязательства должника подлежат ликвидации, в силу же вступают условия мирового соглашения, которые в обязательном порядке утверждаются арбитражным судом и кредиторским собранием. В результате этого производство по делу считается прекращенным.

Финансовая несостоятельность физических лиц и ее стадии

Стадии банкротства физического лица классифицируются на пять составляющих, первой из которых является оформление заявления об экономической несостоятельности физического лица и дальнейшее рассмотрение его обоснованности. Данная процедура производится в 4 этапа:

• Непосредственно подача заявления.
• Рассмотрение обоснованности документа.
• Публикация сведений о том, что заявление признано обоснованным.
• Публикация сведений о назначении управляющего финансовыми вопросами.

Важно дополнить, что первая стадия несостоятельности может перейти ко второй или третьей. Все зависит от обстоятельств дела и содержания заявителя.

Реструктуризация задолженностей физического лица.

Как и все стадии банкротства физического лица, данный процесс имеет несколько этапов, среди которых проведение кредиторского собрания, подготовка документа по плану реструктуризации, утверждение данного плана, публикация сведений об этом, исполнение плановой документации. По результатам исполнения плана по реструктуризации судебные органы могут перейти к третьей либо четвертой стадии банкротства.

Этапами признания гражданина экономически несостоятельным и реализация имущества, до этого находящегося в его собственности, являются следующие пункты:

• Публикация сведений в отношении признания гражданина банкротом и дальнейшая реализация его имущества.
• Определение имущества гражданина-должника финансовым управляющим.
• Непосредственно его реализация.
• Публикация сведений об итогах осуществления торгов.
• Расчеты с кредиторами.

Важно дополнить, что в зависимости от достоверности предоставленных должником сведений судебные органы могут принять решение о переходе к четвертой или пятой стадии банкротства физического лица.

Заключающие стадии экономической несостоятельности физического лица

Этапами завершения расчетов с кредиторами, а также освобождения гражданина от оплаты задолженности являются следующие операции:

• Официальный отчет управляющего финансовым состоянием должника об итогах расчетов с кредиторами (после исполнения плана реструктуризации).
• Публикация сведений в отношении завершения реализации имущества гражданина-должника.
• Абсолютное освобождение гражданина от оплаты задолженностей перед кредиторскими лицами.
• Публикация сведений по поводу прекращения производственного процесса по делу о финансовой несостоятельности физического лица.

Важно отметить, что в случае неисполнения гражданином плана реструктуризации судебные органы, как правило, возвращаются к третьему этапу. Если же должник организует сокрытие сведений о принадлежащих ему имущественных комплексах, суд переходит к выдаче исполнительных документов на неисполненные гражданином обязательства непосредственно перед кредиторами. Пятая стадия включает следующие этапы:

• Публикация сведений о неиспользовании в отношении должника правила, аргументирующего освобождение от исполнения собственных обязательств.
• Выдача исполнительной документации в отношении неисполненных гражданином обязательств перед кредиторами.

В статье рассмотрены все стадии экономической несостоятельности, о которых необходимо знать для того, чтобы суметь предупредить неприятные финансовые ситуации.

О банкротстве люди не хотят слышать, считая, что это слово олицетворяет катастрофу финансовой деятельности. Но как оказывается на деле, банкротство представляет собой финансовую процедуру, которая может существенно минимизировать расходы руководителей организации, бывших бизнесменов, а также решить вопросы с имеющимися кредитами.

Роль правильного старта

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Банкротство является сложной финансовой операцией, проводимой несколькими способами, предназначенными для регулирования той или иной ситуации. Прежде чем разбирать вопрос, как начать процедуру банкротства, следует определить цели и дальнейшие итоги – а выгодно ли вашей компании обанкротиться?

Банкротство, согласно действующему законодательству, означает неплатежеспособность физического лица, организации или предприятия. Неплатежеспособность определяется на основании отсутствия выплат по кредиту, а также обязательных государственных выплат – налогов и прочих отчислений предприятия.

После принятого положительного решения в пользу признания неплатежеспособности можно начинать процедуру, где важными задачами выступают:

• полный возврат денежных средств кредиторам;
• провести анализ, и установить условия дальнейшего ведения бизнеса обанкротившимся предпринимателем.

Сама процедура включает несколько этапов:

Из чего состоит начало процедуры банкротство

Как только в арбитражный суд было подано , принимается решение об ограничении в некоторых правах и действиях самого руководителя. Вместе с ним будет вести дело о банкротстве, а также анализировать состояние предприятия (на этапе наблюдения) .

Руководитель фирмы и временный управляющий проводят процедуру анализа, но не могут принимать решения в пользу следующих действий:

• начало реструктуризации – запрещается самостоятельное слияние фирм, разделение предприятия и прочие действия, которые должны проводиться только на основании принятого решения арбитражного суда;
• нельзя создавать новые юридические лица или вступать в другие организации;
• запрещается самостоятельное создание филиалов и представительств – это может сделать только арбитражный суд;
• запрещаются самовольные выплаты участникам предприятия;
• временное руководство не может самостоятельно проводить размещение ценных бумаг, облигаций и прочих собственных средств компании;
• невозможно самостоятельно выйти из акционерного общества должника.

Временный управляющий должен провести свою работу в компании, которая поможет выявить действительное обоснование целесообразности введения статуса банкротства. Он имеет право получать конфиденциальную информацию от сотрудников или кредиторов, прочих участников компании, которые в дальнейшем может передать руководству.

Также временный управляющий проводит собрание кредиторов, что осуществляется не позже 10 дней до конца этапа наблюдения.

На собрании решаются такие вопросы, как:

• Вместе с кредиторами принимается решение с ходатайством в арбитражный суд о проведении финансового оздоровления, внешнего управления, проведении конкурсного производства. Подобные решения принимаются на основании проведенной работы временного руководителя.
• Принимается решение о сборе комитета кредиторов, где определяется количество и состав.
• Определяются требования к административным и внешним управляющим, а также к организатору конкурсного производства.
• Определяются арбитражные управляющие для ведения дела в арбитражном суде.

Детали запуска дела

Процедура наблюдения начинается с назначением арбитражным судом временного управляющего, который самостоятельно проводит оценку финансового положения предприятия. В это время он руководствуется всеми документальными составляющими и финансовыми показателями доходов. В дальнейшем принимается решение о проведении собрания кредиторов.

В случае принятия решения о начале конкурсного производства или другой процедуры собрание кредиторов вместе с временным управляющим подает в арбитражный суд соответствующее ходатайство. Время проведения этапа банкротства не должно превышать 7 месяцев от начала.

Сроки основных этапов банкротства представлены, как:

• Конкурсное производство не должно превышать 1 года , но может быть увеличено арбитражным судом на 6 месяцев.
• Внешнее управление проводится временным и внешним управляющим, которые в течение месяца должны представить арбитражному суду методы оздоровления. Весь процесс не должен затянуться более чем на полгода.
• Понятие « » указывает на договоренности между должником и кредиторами. Соглашение обязательно фиксируется в арбитражном суде.
• Если же руководителем принимается решение о добровольной самоликвидации, его следует провести вместе с кредиторами и всеми участниками компании.