Нужно ли ип открывать счет. Нужно ли открывать расчётный счёт для ИП

Здравствуйте! В этой статье мы поговорим о расчетном банковском счете для индивидуальных предпринимателей.

Сегодня вы узнаете:

Нужно ли ИП иметь расчетный счет;
Может ли ИП пользоваться личным счетом;
Как .

Что такое расчетный счет

Расчетный счет – специальный счет, предназначенный для платежей, связанных с бизнесом предпринимателя.

Легко осуществлять с помощью расчетного счета : платежи сотрудникам, партнерам, оплату за товары, услуги, взносы в государственный бюджет и фонды.

Через расчетный счет можно не только оплачивать, но и получать средства от , бюджетных организаций или клиентов (например, по системе ).

Отличия от личного счета

Инструкции Центробанка РФ характеризуют личный счет следующим образом – это счет, открываемый гражданином в банке для осуществления индивидуальных операций, не имеющих отношения к предпринимательской деятельности.

Основанием для открытия личного счета служит договор с банком. Средства используются посредством пластиковой карты или сберегательной книжки.

Расчетный счет применяется для операций, связанных с коммерческой деятельностью организации, индивидуального предпринимателя или других лиц, занимающихся частной коммерческой практикой.

Нужен ли расчетный счет для ИП

Предприниматель вправе сам решать, необходим ли ему банковский расчетный счет. Законы РФ не налагают на ИП никаких обязательств в этом плане, а значит и штрафные санкции за отсутствие расчетного счета в 2017 году не предусмотрены.

В некоторых ситуациях ИП не обойтись без расчетного счета.

Рассмотрим основные:

Сумма платежа по одному договору с юридическим лицом превышает 100 000 рублей. Выплаты могут производиться в течение любого периода, даже на протяжении нескольких лет. Поэтому если ИП планирует выплачивать или получать крупные суммы от других предпринимателей и организаций, расчетный счет придется открыть, так как осуществлять такие операции наличными деньгами запрещено.

Пример. ИП заключает с организацией на год. Ежемесячная плата по договору составляет 12 000 рублей. 12000*12 = 144 000 руб. Лимит превышен, поэтому оплачивать аренду ИП может только по безналичному расчету.

Прежде чем пользоваться личным счетом для бизнеса, необходимо разобраться с рядом ограничений, с которыми может столкнуться ИП без расчетного счета:

Согласно действующей инструкции Центробанка через личные счета физлиц запрещено совершать операции, связанные с бизнесом. При возникновении у банка подозрений он может отказать в проведении операции.
Служба безопасности банка может начать проверку источника регулярных крупных поступлений на счет физического лица. Это связано с пресечением финансирования терроризма и других нелегальных видов деятельности.
Расходы по договору, переведенные на личный счет, трудно обосновать перед налоговой.
На некоторых ( , доходы минус расходы) ИП должен подтверждать свои расходы. Переводы с личного счета учитываться не будут, а значит, возрастет сумма налога.
Контрагенты могут отказаться от перечисления средств на личный счет, так как в таком случае налоговая потребует удержать 13% от суммы в государственный бюджет.

Немаловажно, что комиссия, взимаемая за переводы со счета физического лица, гораздо выше фиксированного платежа, который оплачивается за операции по расчетному счету.

ответ

Статус индивидуального предпринимателя обладает признаками и физического, и юридического лица. С законодательной стороны – это физическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, которое проходит регистрацию в установленном порядке. С другой стороны, на ИП возложена обязанность обязательного ведения бухгалтерского учета, делопроизводства, уплаты налогов, к ним применяется повышенная ответственность за административные правонарушения.

Как физическое лицо, закон не обязывает ИП открывать расчетный счет, но для успешного ведения бизнеса, он становится необходимым. Современные способы ведения хозяйственной деятельности подразумевают использование новых технических средств при расчетах между поставщиками и покупателями, получают развитие онлайн технологии, без которых осуществление платежей становится проблематичным. Уходят в прошлое расчеты наличными деньгами.

Есть ситуации, при которых расчетный счет становится необходимым, чтобы соответствовать требованиям законодательства:

Расчеты на сумму более 100 тыс. р. должны производится только безналичным способом. Без расчетного счета предпринимателю придется разбивать крупную сумму договора на несколько сделок. Это неудобно, а иногда даже невыполнимо (например, при поставке 1 единицы дорогостоящего оборудования). Кроме того, такие сделки выявляют налоговые органы и можно получить штраф за превышение суммы расчетов наличными деньгами.
Импортно-экспортные операции проходят при обязательном валютном контроле со стороны банка, в котором должен быть открыт расчетный счет.
Если у предпринимателя работают наемные работники, он обязан отчислять налоги с Фонда оплаты труда, страховые, пенсионные отчисления.

Дополнительно без расчетного счета предприниматель не сможет:

Увеличить свой бизнес привлечением соучредителя. Он является единственным владельцем.
Производить безналичные расчеты с поставщиками и покупателями, что существенно ограничивает рамки ведения предпринимательской деятельности.
Участвовать в аукционах, тендерах, конкурсах на заключение договоров поставки товаров и услуг муниципальным, государственным учреждениям, проводимым в рамках законодательных требований.
Пользоваться современными технологиями расчетов: интернет-эквайринг, электронная коммерция (в рамках предпринимательской деятельности).
Пользоваться государственными программами поддержки малого предпринимательства, обязательными условиями которых является открытие расчетного счета.

К предпринимателям, у которых отсутствует расчетный счет, с недоверием относятся контрагенты по контрактам. Это может стать причиной отказа от заключения договоров.

Открытие расчетного счета на сегодняшний день не является проблемой. Это можно сделать в день обращения в банк, часто бесплатно. Жесткая конкуренция среди кредитных организаций за каждого клиента, приводит к тому, что банки снижают до минимума список предъявляемых документов, предоставляют скидки и бонусы от себя и организаций-партнеров.

Обязательными документами для открытия счета являются учредительные документы предпринимателя, которые он получает после регистрации, и паспорт. Если сведения о предпринимателе имеются на сайте ФНС, то даже не требуется представление учредительных документов (в некоторых банках).

Предприниматель имеет право открыть несколько расчетных счетов как в одном, так и в разных банках. Только надо иметь ввиду, что их обслуживание будет стоить денег. При выборе кредитной организации для открытия расчетного счета обращают внимание на следующие параметры:

(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Индивидуальные предприниматели часто задают вопрос о том, нужен ли расчетный счет ИП на ЕНВД или общей системе уплаты налогов. По большому счету, все определяется спецификой бизнеса индивидуального предпринимателя. Он обязателен при закупке товара у компаний, работающих по безналичному расчету, продаже товаров и оказании услуг юридическим лицам, у которых нет права или желания рассчитываться за услуги наличными деньгами, также обязательно проведение безналичных платежей при сумме договора от 100 000 рублей. Кроме этого если вы занимаетесь деятельностью, которая не предусматривает уплату единого вмененного налога, вы планируете приобрести и зарегистрировать кассовый аппарат, то работа через расчетный счет значительно меньше вопросов вызовет у контролирующих органов.

Также укажем про удобство, которое дает наличие расчетного счета, ведь с помощью интернет-банка и расчетного счета ип на енвд можно легко оплатить покупку в компании, находящейся на другом конце страны или даже мира (если вы планируете заниматься импортом). Весьма удобен банковский счет для уплаты налогов и всевозможных сборов. Кроме этого вы экономите свое время и деньги, ведь не нужно стоять в очереди в банке, уплачивая за переводы комиссии, и не нужно тратиться на обналичку.

Деньги на расчетном счету ИП. Особенности использования

Расчетный счет индивидуального предпринимателя ничем принципиально не отличается от любого иного юридического лица. Именно поэтому деньги на расчетном счету ИП могут использоваться для ведения деятельности, уплаты налогов, проведения экспортно-импортных операций и других целей. При этом банки специально оптимизируют предложения для ИП, предлагая специальные варианты именно для предпринимателей, которым не нужно большое количество платежей.

Документы для расчетного счета ИП

Для того, чтобы открыть расчетный счет для ип нужно предоставить в банковское отделение пакет документов:

Свидетельство о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя;
общегражданский паспорт;
выписка из ЕГРИП;
уведомление о взятии на учет в налоговых органах;
письмо из Росстата с кодами;
карточка с личной подписью, которая заверена у нотариуса.

В различных банковских учреждениях конкретный перечень документов для расчетного счета ИП может несколько отличаться. так, например, часто заверить карточку с личной подписью можно на месте, что удобно и экономит время.

Уведомление ИП об открытии счетов

В соответствии с действующим законодательством, обязательно уведомление ИП об открытии счетов. Соответствующие бумаги необходимо направить в адрес налоговой инспекции, бюджетных фондов, куда ведутся регулярные перечисления денежных средств. За несоблюдение данного требования предусмотрена административная ответственность.

Как выбрать банк для ИП?

В России работает несколько сотен банков, поэтому выбор у индивидуального предпринимателя велик. Раздумывая как выбрать банк для ИП, обращайте внимание на следующие моменты:

удобство обслуживания.
тарифная политика.
надежность банка.

Удобство обслуживания подразумевает наличие недалеко от вашего дома, регулярного маршрута или места непосредственной работы банковского отделения.

Расчетный счет для ИП. Тарифы

Тарифная политика банков очень различна, и можно подобрать оптимальный вариант каждому индивидуальному предпринимателю вне зависимости от специфики его работы. В общем случае, для расчетного счета ИП тарифы включают абонентскую плату и дополнительные платежи за услуги. В первую очередь, ориентируйтесь на количество платежных поручений и тарифы за снятие наличных денежных средств. Это наиболее актуальные услуги для рядового ИП, на которые уходит львиная доля расходов при банковском обслуживании. Кроме этого обращайте внимание на следующие моменты:

наличие или отсутствие комиссии за снятие денежных средств в день их прихода;
наличие и стоимость интернет-банка, а также удобство его использования;
оперативность проведения платежей;
продолжительность банковского дня (иногда 15 лишних минут очень важны).

Обслуживание расчетного счета для ИП. Что включает?

Традиционно обслуживание расчетного счета для ИП включает следующие услуги:

подключение и прием платежных поручений через интернет-банк;
возможность снятия денежных средств на льготных условиях;
оформление на льготных условиях пластиковой карты;
прием платежных поручений на бумажном носителе и так далее.

Как отрыть расчетный счет для ИП в надежном банке?

Критерий надежности банка, где будет открыт расчетный счет индивидуальным предпринимателем, не менее важен, чем тарифы. Причина в особенностях законодательства, так как если кредитное учреждение станет банкротом (ЦБ в последние годы активно отзывает лицензии), то ваши денежные средства зависнут и вернуть их будет практически нереально. Последнее связано с тем, что сначала удовлетворяются требования физических лиц, государственных органов и часто имущества недостаточно для этого, поэтому юридические лица и индивидуальные предприниматели остаются ни с чем, поэтому важно открыть расчетный счет для ИП в стабильном банке.

Оценить надежность банка достаточно сложно, так как лицензии отзывались и у достаточно крупных учреждений. Среди косвенных факторов, укажем на следующие моменты:

высокие позиции в банковских специализированных рейтингах;
наличие большой доли государственной собственности или вхождение в состав крупных мировых банковских групп;
отсутствие агрессивной политики на рынке депозитов.

Как снять наличные с расчетного счета ИП?

Нужно понимать, что расчетный счет индивидуального предпринимателя – это не обычный текущий счет частного лица, с которого можно снять денежные средства в любой момент с помощью банкомата или обратившись в кассу банка с паспортом. Для того, чтобы снять наличные с расчетного счета ИП необходимо предварительно оформить чековую книжку или пластиковую карту физического лица.

В первом случае достаточно заполнить очередной бланк чека и обратиться в банковское отделение. Если у вас оформлена дополнительная пластиковая карточка физического лица, то в интернет-банке вы оформляете соответствующее электронное платежное поручение и переводите средства на карт-счет (можно оформить подобное поручение в бумажном виде). Только после этого деньги на расчетном счете ИП будут зачислены на вашу пластиковую карту, и вы сможете рассчитаться ею в магазине или снять наличные в банкомате.

Процедура закрытия р/с (расчетного счета)

Порой индивидуальному предпринимателю необходимо закрыть расчетный счет в банке. Связано это чаще всего с завершением деятельности в качестве предпринимателя, желанием перейти в другое учреждение на обслуживание. В отдельных случаях закрытие счет может идти по инициативе банка, но обычно связано с незаконной деятельностью ИП и по своей инициативе банк этого не делает, ведь ему проще каждый месяц брать небольшую абонентскую плату даже со счета, по которому нет никаких движений денежных средств.

Процедура закрытия р/с выглядит обычно следующим образом:

банковское учреждение уведомляется о закрытии счета;
уплачиваются все комиссии и платежи;
выводится остаток денежных средств;
подается заявление о закрытии расчетного счета;
банк выдает уведомление о закрытии расчетного счета.

После этого необходимо уведомить о закрытии налоговые органы, пенсионный и страховой фонды. Если вы переходите в другой банк, то обязательно уведомите об этом контрагентов, чтобы они случайно не отправили денежные средства на старый расчетный счет.

Стать индивидуальным предпринимателем — самый простой способ вести бизнес в России. Предприниматели свободно распоряжаются заработанными деньгами, платят меньше налогов и не ведут бухучет. Стать ИП может любой человек старше 14 лет. Исключение — военные и государственные служащие, работники прокуратуры и органов безопасности.

Чтобы стать ИП, понадобится копия паспорта, заявление и квитанция об оплате госпошлины — 800 рублей. В заявлении вы указываете коды ОКВЭД — это виды деятельности, которыми вы планируете заниматься. Все эти документы вы несете в налоговую — их можно подать лично, по почте или через Госуслуги.

Если все в порядке, через 3 дня после подачи документов вы получаете лист записи ЕГРИП и свидетельство о регистрации. С этого момента вы становитесь индивидуальным предпринимателем и можете вести бизнес. Осталось разобраться, нужно ли открывать расчетный счет для ИП, или можно обойтись без него.

Должен ли ИП иметь расчетный счет по закону

Чтобы понять, обязательно ли ИП открывать расчетный счет, заглянем в закон. Закон не обязывает юридических лиц открывать счет в банке, а к физическим лицам таких требований нет. Индивидуальный предприниматель — физическое лицо, поэтому ИП может не открывать расчетный счет.

Принимать оплату за услуги можно наличными, но не более 100 тысяч рублей в рамках одного договора. Основание — статья 15.1 КоАП РФ. За нарушение — штраф до 50 тысяч рублей.

Инструкция Центробанка № 153-И запрещает банкам проводить связанные с бизнесом операции по частным счетам. Если служба безопасности банка заподозрит, что клиент получает деньги от бизнеса на личный счет, она может заблокировать счет, даже если на нем есть деньги.

Чтобы легально получать деньги по безналичному расчету, предприниматели заводят расчетный счет Расчетный счет отличается от личного тем, что в нем есть специальное окошко для налоговой — через него налоговая следит за движением денег и понимает, что вы ее не обманываете.

Зачем ИП открывать расчетный счет

Расчетный счет помогает вести бизнес: вы принимаете платежи от людей и юрлиц без ограничений, всегда видите, сколько у вас денег, и можете рассчитываться с партнерами из любой точки мира. Почему ИП должен иметь расчетный счет:

Работать с компаниями. С расчетным счетом вы можете принимать оплату по безналичному расчету. Если у вас магазин, клиенты смогут расплатиться картой. Если фрилансер — сможете работать с крупными компаниями, которые переводят деньги только на расчетный счет.
Держать финансы в порядке. Если на личный счет вперемешку приходят платежи от друзей и клиентов, придется объяснять налоговому инспектору, что не все переводы коммерческие и подлежат налогообложению.
Уменьшить налоги. Если вы работаете на упрощенке и платите налог с разницы между доходами и расходами, оплачивать расходы бизнеса выгоднее с расчетного счета. Так вы сможете учесть эти расходы в декларации и уменьшить сумму налога.
Хранить деньги в надежном месте. Наличные деньги легко потерять, если соседи затопят квартиру, или в офисе загорится проводка. В конце концов, деньги могут просто украсть. Хранить деньги в банке надежнее — банки участвуют в программе страхования вкладов. Это значит, что даже если у банка отзовут лицензию, вы получите свои деньги.
Получить дополнительный доход. Некоторые банки начисляют процент на остаток по счету — так ваши деньги приносят больше денег. С наличными все наоборот — инфляция съедает их каждый день.

ИП не обязательно открывать расчетный счет, но работать с расчетным счетом удобнее. Если вы открыли расчетный счет, это не значит, что вы больше не можете работать с наличными. Принимайте и отправляйте деньги наличными, но обязательно отчитывайтесь по ним перед налоговой.